2024年3月27日发(作者：夏侯思宸)
U8实验 六、应付款管理系统（实验一、二）
2013-01-07 08:42:20| 分类： U8-总帐 | 标签： |字号大中小 订阅
六、应付款管理系统
应付款管理系统主要实现企业与供应商之间业务往来账款的核算与管理，在应付款管理系统中，以采
购发票、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项的支
付、转账等情况，提供票据处理的功能，实现对应付款管理。根据对供应商往来款项的核算和管理的程度
不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。不同的应用方案，其系统功能、产品接口、
操作流程等均不相同。
详细核算应用方案的功能主要包括记录应付款项的形成(包括由商品交易和非商品交易所形成的所有
的应付项目)、处理应付项目的付款及转账情况、对应付票据进行记录和管理、随应付项目的处理过程自动
生成凭证并传递给总账系统、对外币业务及汇兑损益进行处理以及提供针对多种条件的各种查询和分析。
简单核算应用方案的功能主要包括接收采购系统的发票并对其进行审核以及对采购发票进行制单处
理并传递给总账系统。
实验目的与要求
系统学习应付款系统初始化的一般方法，学习应付款系统日常业务处理的主要内容和操作方法。要求
掌握应付款系统与总账系统组合时应付款系统的基本功能和操作方法。熟悉应付款系统账簿查询的作用和
基本方法。
教学建议
应付款系统的功能较为全面，而由于不同功能模块的组合将会使应付款系统的功能实现方式不同，因
此，在学习时一定要在弄清应付款系统的基本功能后，系统学习不同模块组合时应付系统录入数据或接收
数据的方法和相应的账务处理。
实验一 应付款管理系统初始化
实验准备
安装用友ERP-U8，将系统日期修改为“2006年1月31日”。引入“备份账套＼850-6-7”，注册进
入应付款管理系统。
实验要求
1．设置系统参数
2．基础设置
3．设置科目
4．账龄区间设置
5．报警级别设置
6．设置允许修改“采购专用发票”的编号
7．录入期初余额并与总账系统进行对账
8．账套备份
实验资料
1．850账套应付款系统的参数
应付款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“业务日期”，应付款核算类型为“详细核
算”，受控科目制单依据为“明细到供应商”，非受控科目制单方式为“汇总方式”；启用供应商权限，
并且按信用方式根据单据提前7天自动报警。
2．基本科目
应付科目为“2121应付账款”，预付科目为“1151预付账款”，采购科目为“1201在途物资”，采
购税金科目为“21710101应交税金----应交增值税----进项税额”，银行承兑科目为“2111应付票据”，
商业承兑科目为“2111应付票据”，现金折扣科目为“5503”，票据利息科目为“5503”，票据费用科目
为“5503”，收支费用科目为“5501”。
3．结算方式科目
现金结算方式科目为“1001现金”， 现金支票结算方式科目为“1001现金”，转账支票结算方
式科目为“10020l工行存款”，银行汇票结算方式科目为“100903银行汇票”，信汇结算方式科目为
“100201工行存款”，电汇结算方式科目为“100201工行存款”。
4．账龄区间
总天数分别为30天、60天、90天和120天。
5．报警级别
A级时的总比率为10％，B级时的总比率为20％，C级时的总比率为30％，D级时的总比率为40％，
E级时的总比率为50％，总比率在50％以上为F级。
6．期初余额(存货税率均为17％．开票日期均为20O5年)
方 开票 票号 供应商名称 采购部门 科目
编码
33987
34567
32321
11l 上海嘉宝公司(01) 供应部(301)
1151
预付款单 正 11.23
上海嘉宝公司(01)
海博公司(03)
飞乐公司(02)
供应部(301)
供应部(301)
供应部(301)
2121
2111
2121
货物
名称
钢材
(001)
油漆
(002)
钢材
(001)
20000
22 1000
200 100
23400
25740
数
量
30
无税
单价
1100
价税
合计
38610
单据名称 向 日期
采购专用发
票
采购专用发
票
正 11.15
正 11.18
采购专用发正
票 11.23
实验指导
1．设置系统参数
操作步骤：
(1)在“用友ERP-U8门户”中，双击“财务会计”中的应付款管理，打开应付款管理系统。
(2)在应付款管理系统中，单击“设置”|“选项”。 打开“账套参数设置”对话框。
(3)在“账套参数设置”对话框中，单击“编辑”按钮。
(4)单击“权限与预警”页签。单击“是否启用供应商权限”前的复选框，单击“是否根据单据自动
报警”复选框，在提前天数栏选择提前天数“7”。
(5)单击“确定”按钮。
提示
·在进入应付款系统之前应在建立账套后启用应付款系统，或者在企业门户中启用应付款系统。应付
款系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间。
·在账套使用过程中可以随时修改账套参数。
·如果选择单据日期为审核日期，则月末结账时单据必须全部审核。
·关于应付账款核算模型，在系统启用时或者还没有进行任何业务处理的情况下才允许从简单核算改
为详细核算；从详细核算改为简单核算随时可以进行。
2．设置基本科目
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“初始设置”，打开“初始设置”窗口。
(2)在“初始设置”窗口中，录入或选择应付科目“2121”及其他的基本科目。（请根据系统提示将
“2121应付账款”及预付科目“1151预付账款”及“2111应付票据”，在总账系统中设置其辅助核算内
容为“供应商往来”，并且其受控系统为“应付系统”。）
(3)单击“退出”按钮。
提示
·在基本科目设置中所设置的应付科目“2121应付账款”及预付科目“1151预付账款”及“2111应
付票据”，应在总账系统中设置其辅助核算内容为“供应商往来”，并且其受控系统为“应付系统”。否
则在这里不能被选中。
·只有在这里设置了基本科目，在生成凭证时才能直接生成凭证中的会计科目，否则凭证中将没有会
计科目，相应的会计科目只能手工再录入。
·如果应付科目、预付科目按不同的供应商或供应商分类分别设置，则可在“控制科目设置”中设置，
在此可以不设置。
·如果针对不同的存货分别设置采购核算科目，则在此不用设置，可以在“产品科目设置”中进行设
置。
3．结算方式科目
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“初始设置”，打开“初始设置”窗口。
(2)单击“结算方式科目设置”，打开“结算方式科目设置”窗口。
(3)单击结算方式栏下三角按钮，选择“现金结算”，单击币种栏，选择“人民币”，在科目栏录入
或选择“1001”，回车。依此方法继续录入其他的结算方式科目。
(4)单击“退出”按钮。
提示：
·结算方式科目设置是针对已经设置的结算方式设置相应的结算科目。即在付款或收款时只要告诉系
统结算时使用的结算方式就可以由系统自动生成该种结算方式所使用的会计科目。
·如果在此不设置结算方式科目，则在付款或收款时可以手工输入不同结算方式对应的会计科目。
4．设置账龄区间
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“初始设置”，打开“初始设置”窗口。
(2)单击“账龄区间设置”，在总天数栏录入“30”，回车，再在总天数栏录入 “60”后回
车。依此方法继续录入其他的总天数。
(3)单击“退出”按钮。
提示：
·序号由系统自动生成，不能修改和删除。总天数直接输入截止该区间的账龄总天数。
·最后一个区间不能修改和删除。
5．设置报警级别
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“初始设置”，打开“初始设置”窗口。
(2)单击“报警级别设置”，在总比率栏录入“10”，在级别名称栏录入“A”，回车，依此方法继续
录入其他的总比率和级别。
(3)单击“退出”按钮。
提示：
·序号由系统自动生成，不能修改、删除。应直接输入该区间的最大比率及级别名称。
·系统会根据输入的比率自动生成相应的区间。
·单击“增加”按钮，可以在当前级别之前插入一个级别：插入一个级别后，该级别后的各级别比率
会自动调整。
·删除一个级别后，该级别后的各级比率会自动调整。
·最后一个级别为某一比率之上，所以在总比率栏不能录入比率，否则将不能退出。
·最后一个比率不能删除，如果录入错误则应先删除上一级比率，再修改最后一级比率。
6．单据编号设置
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“单据编号设置”，打开“单据编号设置”窗口。
(2)单击左侧“单据类型”窗口中“采购”----“采购专用发票”，打开“单据编号设置----采购专
用发票”窗口。
(3)在“单据编号设置----采购专用发票”窗口中，单击“修改”按钮，单击“允许手工修改”前的
复选框。
(4)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，退出。
提示：
·如果不在“单据编号设置”中设置“允许手工修改”某一单据的编号，则在填制这一单据时其编号
由系统自动生成而不允许手工录入编号。
·在单据编号设置中还可以设置“重号时自动重取”及“按收发标志流水”等。
7．录入期初采购发票
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“期初余额”，打开“期初余额----查询”窗口。
(2)单击“确认”按钮，打开“期初余额明细表”窗口。
(3)单击“增加”按钮，打开“单据类别”窗口。
(4)单击“确认”按钮，打开“采购专用发票”窗口。
(5)修改开票日期为“2005—11--15”，录入发票号“33987”，在供应商栏录入“01”，或单击供应
商栏参照按钮，选择“上海嘉宝公司”，在科目栏录入“2121”，或单击科目栏参照按钮，选择“2121应
付账款”，在部门栏录入“301”，或单击部门栏参照按钮选择“供应部”，在货物编号栏录入“00 l”，
或单击存货编码栏参照按钮，选择“钢材”，在数量栏录入“30”，在原币单价栏录入“1100”。
(6)单击“保存”按钮。依此方法继续录入第2张和第3张采购专用发票。
提示：
·在初次使用应付款系统时，应将启用应付款系统时未处理完的所有供应商的应付账款、预付账款、
应付票据等数据录入到本系统。当进入第二年度时，系统自动将上年度未处理完的单据转为下一年度的期
初余额。在下一年度的第一会计期间里，可以进行期初余额的调整。
·在日常业务中，可对期初发票、应付单、预付款、票据进行后续的核销、转账处理。
·如果退出了录入期初余额的单据，在“期初余额明细表”窗口中并没有看到新录入的期初余额，应
单击“刷新”按钮，就可以列示所有的期初余额的内容。
·在录入期初余额时一定要注意期初余额的会计科目，比如第5张采购发票的会计科目为“2111”，
即应付票据。应付款系统的期初余额应与总账进行对账，如果科目错误将会导致对账错误。
·如果并未设置允许修改采购专用发票的编号，则在填制采购专用发票时不允许修改采购专用发票的
编号。其他单据的编号也一样，系统默认的状态为不允许修改。
8．录入预付款单
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“期初余额”，打开“期初余额----查询”窗口。
(2)单击“确认”按钮，打开“期初余额明细表”窗口。
(3)单击“增加”按钮，打开“单据类别”窗口。
(4)单击单据名称栏下三角按钮，选择“预付款”。
(5)单击“确认”按钮，打开“付款单”窗口。
(6)修改日期为“2002—11--23”，在供应商名称栏录入“01”，或单击供应商名称栏参照按钮，选
择“上海嘉宝公司”，在结算方式栏录入“3”，或单击结算方式栏参照按钮，选择“转账支票结算”，在
金额栏录入“20000”，在部门栏录入“30l”，或单击部门栏参照按钮选择“供应部”，在摘要名称栏录
入“预付货款”。
(7)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，退出。
提示：
·录入预付款的单据类型仍然是“付款单”，但是款项类型为“预付款”。
9．应付款系统与总账系统对账
操作步骤：
(1)在“期初余额明细表”窗口中，单击“对账”按钮，打开“期初对账”窗口。
(2)单击“退出”按钮，退出。
提示：
·当完成全部应付款期初余额录入后，应通过对账功能将应付系统期初余额与总账系统期初余额进行
核对。
·当保存了期初余额结果，或在第二年使用需要调整期初余额时可以进行修改。当第一个会计期已结
账后，期初余额只能查询不能再修改。
·期初余额所录入的票据保存后自动审核。
·应付款系统与总账系统对账，必须要在总账与应付系统同时启用后才可以进行。
10．账套备份
操作步骤：
(1)在D盘中“850账套备份”文件夹中新建“(6-1)应付系统初始化”文件夹。
(2)将账套输出至“(6-1)应付系统初始化”文件夹中。
实验二 应付单据处理
实验准备
已经完成了第七章实验一的操作。可以引入已完成实验一“(6-1)应付系统初始化”的账套备份数
据，或引入光盘中的“备份账套＼850-6-1”。 将系统日期修改为“2006年1月31日”，注册进入应
付款管理系统。
实验要求
1．录入应付单据
2．修改应付单据
3．删除应付单据
4．2006年1月31日，审核本月录入的应付单据
5．对应付单据进行账务处理
6．账套备份
实验资料
1.2006年1月15日，从“上海嘉宝公司”，采购“钢材”10吨，原币单价为1200元，增值税率为
17％(采购专用发票号码：668800)。
2.2006年1月15日，从“海博公司”，采购“油漆”20桶，原币单价为110元，增值税率为17％(采
购专用发票号码：8908)。运费80元。
3.2006年1月16日，从“飞乐公司”，采购“钢材” 50吨，原币单价为990元，增值税率为17
％(采购专用发票号码：3451)。
4.2006年1月16日，向“上海嘉宝公司”，采购“钢材”20吨，原币单价为980元，增值税率为17
％(采购专用发票号码：2302)。
5.2006年1月18日，发现2006年1月15日所填制的从“上海嘉宝公司”，采购“钢材” 10吨，
原币单价为1200元，增值税率为17％的“668800”号采购专用发票中的无税单价应为1120元。
6.2006年1月18日，从“上海嘉宝公司”，采购“钢材”12吨，原币单价为1200元，增值税率为
17％(采购专用发票号码：69900)。
7.2006年1月1 8日，发现2006年1月16日，向“上海嘉宝公司”，采购“钢材”20吨，原币单
价为980元，增值税率为17％的“2302”号采购专用发票填制错误应删除。
实验指导
1．填制第1笔业务的采购专用发票
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“应付单据处理”|“应付单据录入”。 打开“单
据类别”窗口。
(2)单击“确认”按钮。打开“采购专用发票”窗口。
(3)修改开票日期为“2006-01—15”，录入发票号“668800”，在供货单位栏录入“01”，或单击供
货单位栏参照按钮，选择“上海嘉宝公司”，在部门名称栏录入“301”，或单击部门名称栏参照按钮选择
“供应部”，在存货编码栏录入“00l”，或单击存货编码参照按钮，选择“钢材”，在数量栏录入“10”，
在原币单价栏录入“1200”。
（4）单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，退出。
提示：
·在填制采购专用发票时，税率由系统自动生成，可以修改。
·采购发票与应付单是应付款管理系统日常核算的单据。如果应付款系统与采购系统集成使用，采购
发票在采购管理系统中录入，在应付系统中可以对这些单据进行查询、核销、制单等操作。此时应付系统
需要录入的只限于应付单。
·如果没有使用采购系统，则所有发票和应付单均需在应付系统中录入。
·在不启用供应链的情况下，在应付款系统中只能对采购业务的资金流进行会计核算，即可以进行应
付款、已付款以及采购情况进行核算，而其物流的核算，即存货入库成本的核算还需在总账系统中手工进
行结转。
·已审核的单据不能修改或删除，已生成凭证或进行过核销的单据在单据界面不再显示。
·在录入采购发票后可以直接进行审核，在直接审核后系统会提示“是否立即制单”，此时可以直接
制单。如果录入采购发票后不直接审核可以在审核功能中审核，再到制单功能中制单。
·已审核的单据在未进行其他处理之前取消审核后再修改。
2．填制第2笔业务的采购专用发票
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“应付单据处理”|“应付单据录入”。 打开“单
据类别”窗口。
(2)单击“确认”按钮。打开“采购专用发票”窗口。
(3)修改开票日期为“2006-01—15”，录入发票号“8908”，在供货单位栏录入“03”，或单击供应
商名称栏参照按钮，选择“海博公司”，在部门栏录入“301”，或单击部门名称栏参照按钮选择“供应
部”，在存货编码栏录入“002”，或单击存货编码栏参照按钮，选择“油漆”，在数量栏录入“20”，在
原币单价栏录入“110”。
(4)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，退出。
3．填制第2笔业务的采购普通发票
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“应付单据处理”|“应付单据录入”。打开“单据类
别”窗口。
(2)单击“单据类型”栏下三角按钮，选择“采购普通发票”。
(3)单击“确认”按钮。打开“采购普通发票”窗口。
(4)修改开票日期为“2006-01—15”，在供货单位栏录入“03”，或单击供应商名称栏参照按钮，选
择“海博公司”，在税率栏录入“7”，在部门名称栏录入“301”，或单击部门名称栏参照按钮选择“供
应部”，在存货编码栏录入“007”，或单击存货编码栏参照按钮，选择“运输费”，在原币金额栏录入
“80”。
(5)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，退出。继续录入第3笔、第4笔及第6笔业务的采购专
用发票。
提示：
·按会计制度规定，运费可以按7％的税率进行增值税的进项税额抵扣，因此运费成本为扣除7％进项
税后的部分。
·如果在启用应付款系统的同时启用采购系统，则应在采购系统中填制“运费发票”，在应付款系统
中对采购系统传递过来的“运费发票”进行付款及付款核销等操作。
4．修改采购专用发票
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“应付单据处理”|“应付单据录入”。打开“单据类
别”窗口。
(2)单击“确认”按钮。打开“采购专用发票”窗口。
(3)单击“放弃”按钮，再单击“上张”按钮，找到“668800”号采购专用发票。
(4)单击“修改”按钮，将无税单价修改为“1120”。
(5)单击“保存”按钮，再单击“退出”按钮，退出。
提示：
·因为在进入采购专用发票窗口时，系统是处在增加状态，如果想查找某一张采购专用发票则应放弃
当前的增加操作，进入查询状态，否则将不能翻页。
·采购发票被修改后必须保存。保存的采购发票在审核后才能制单。
5．删除采购专用发票
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“应付单据处理”|“应付单据录入”。打开“单据类
别”窗口。
(2)单击“确认”按钮。打开“采购专用发票”窗口。
(3)单击“放弃”按钮，再单击“首张”按钮，再单击“下张”按钮，找到“2302”号采购专用发票。
(4)单击“删除”按钮，系统提示“单据删除后不能恢复，是否继续”。
(5)单击“是”按钮，再单击“退出”按钮，退出。
6．审核应付单据
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“应付单据处理”|“应付单据审核”。打开“单据过
滤条件”窗口。
(2)单击“确认”按钮。打开“应付单据列表”窗口。
(3)单击“全选”按钮。
(4)单击“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据5张”。
(5)单击“确认”按钮，再单击“退出”按钮，退出。
7．制单
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“制单处理”。打开“制单查询”窗口。
(2)单击“应付单制单”。
(3)单击“确认”按钮，打开“应付制单”窗口。
(4)单击“全选”按钮，单击凭证类别栏下三角按钮，选择“转账凭证”。
(5)单击“制单”按钮，生成第l张转账凭证。
(6)单击“保存”按钮。
(7)单击“下张”按钮，再单击“保存”按钮。
提示：
·在“制单查询”窗口中，系统已默认制单内容为“发票制单”，如果需要选中其他内容制单，可以
选中要制单内容前的复选框。
·如果所选择的凭证类型错误，可以在生成凭证后再修改。
·如果一次生成了多张记账凭证，可以在保存了一张凭证后再打开其他的凭证，直到全部保存为止，
未保存的凭证视同于放弃本次凭证生成的操作。
·只有在凭证保存后才能传递到总账系统，再在总账系统中进行审核和记账等。
·其中第9号转账凭证是根据普通发票填制的，其运费中应抵扣的进项税为价内税，因此进项税为
5.6，而物资采购为74.4。
8．账套备份
操作步骤：
(1)在D盘中“850账套备份”文件夹中新建“(6-2)应付单据处理”文件夹。
(2)将账套输出至“(6-2)应付单据处理”文件夹中。
2024年3月27日发(作者：夏侯思宸)
U8实验 六、应付款管理系统（实验一、二）
2013-01-07 08:42:20| 分类： U8-总帐 | 标签： |字号大中小 订阅
六、应付款管理系统
应付款管理系统主要实现企业与供应商之间业务往来账款的核算与管理，在应付款管理系统中，以采
购发票、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项的支
付、转账等情况，提供票据处理的功能，实现对应付款管理。根据对供应商往来款项的核算和管理的程度
不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。不同的应用方案，其系统功能、产品接口、
操作流程等均不相同。
详细核算应用方案的功能主要包括记录应付款项的形成(包括由商品交易和非商品交易所形成的所有
的应付项目)、处理应付项目的付款及转账情况、对应付票据进行记录和管理、随应付项目的处理过程自动
生成凭证并传递给总账系统、对外币业务及汇兑损益进行处理以及提供针对多种条件的各种查询和分析。
简单核算应用方案的功能主要包括接收采购系统的发票并对其进行审核以及对采购发票进行制单处
理并传递给总账系统。
实验目的与要求
系统学习应付款系统初始化的一般方法，学习应付款系统日常业务处理的主要内容和操作方法。要求
掌握应付款系统与总账系统组合时应付款系统的基本功能和操作方法。熟悉应付款系统账簿查询的作用和
基本方法。
教学建议
应付款系统的功能较为全面，而由于不同功能模块的组合将会使应付款系统的功能实现方式不同，因
此，在学习时一定要在弄清应付款系统的基本功能后，系统学习不同模块组合时应付系统录入数据或接收
数据的方法和相应的账务处理。
实验一 应付款管理系统初始化
实验准备
安装用友ERP-U8，将系统日期修改为“2006年1月31日”。引入“备份账套＼850-6-7”，注册进
入应付款管理系统。
实验要求
1．设置系统参数
2．基础设置
3．设置科目
4．账龄区间设置
5．报警级别设置
6．设置允许修改“采购专用发票”的编号
7．录入期初余额并与总账系统进行对账
8．账套备份
实验资料
1．850账套应付款系统的参数
应付款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“业务日期”，应付款核算类型为“详细核
算”，受控科目制单依据为“明细到供应商”，非受控科目制单方式为“汇总方式”；启用供应商权限，
并且按信用方式根据单据提前7天自动报警。
2．基本科目
应付科目为“2121应付账款”，预付科目为“1151预付账款”，采购科目为“1201在途物资”，采
购税金科目为“21710101应交税金----应交增值税----进项税额”，银行承兑科目为“2111应付票据”，
商业承兑科目为“2111应付票据”，现金折扣科目为“5503”，票据利息科目为“5503”，票据费用科目
为“5503”，收支费用科目为“5501”。
3．结算方式科目
现金结算方式科目为“1001现金”， 现金支票结算方式科目为“1001现金”，转账支票结算方
式科目为“10020l工行存款”，银行汇票结算方式科目为“100903银行汇票”，信汇结算方式科目为
“100201工行存款”，电汇结算方式科目为“100201工行存款”。
4．账龄区间
总天数分别为30天、60天、90天和120天。
5．报警级别
A级时的总比率为10％，B级时的总比率为20％，C级时的总比率为30％，D级时的总比率为40％，
E级时的总比率为50％，总比率在50％以上为F级。
6．期初余额(存货税率均为17％．开票日期均为20O5年)
方 开票 票号 供应商名称 采购部门 科目
编码
33987
34567
32321
11l 上海嘉宝公司(01) 供应部(301)
1151
预付款单 正 11.23
上海嘉宝公司(01)
海博公司(03)
飞乐公司(02)
供应部(301)
供应部(301)
供应部(301)
2121
2111
2121
货物
名称
钢材
(001)
油漆
(002)
钢材
(001)
20000
22 1000
200 100
23400
25740
数
量
30
无税
单价
1100
价税
合计
38610
单据名称 向 日期
采购专用发
票
采购专用发
票
正 11.15
正 11.18
采购专用发正
票 11.23
实验指导
1．设置系统参数
操作步骤：
(1)在“用友ERP-U8门户”中，双击“财务会计”中的应付款管理，打开应付款管理系统。
(2)在应付款管理系统中，单击“设置”|“选项”。 打开“账套参数设置”对话框。
(3)在“账套参数设置”对话框中，单击“编辑”按钮。
(4)单击“权限与预警”页签。单击“是否启用供应商权限”前的复选框，单击“是否根据单据自动
报警”复选框，在提前天数栏选择提前天数“7”。
(5)单击“确定”按钮。
提示
·在进入应付款系统之前应在建立账套后启用应付款系统，或者在企业门户中启用应付款系统。应付
款系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间。
·在账套使用过程中可以随时修改账套参数。
·如果选择单据日期为审核日期，则月末结账时单据必须全部审核。
·关于应付账款核算模型，在系统启用时或者还没有进行任何业务处理的情况下才允许从简单核算改
为详细核算；从详细核算改为简单核算随时可以进行。
2．设置基本科目
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“初始设置”，打开“初始设置”窗口。
(2)在“初始设置”窗口中，录入或选择应付科目“2121”及其他的基本科目。（请根据系统提示将
“2121应付账款”及预付科目“1151预付账款”及“2111应付票据”，在总账系统中设置其辅助核算内
容为“供应商往来”，并且其受控系统为“应付系统”。）
(3)单击“退出”按钮。
提示
·在基本科目设置中所设置的应付科目“2121应付账款”及预付科目“1151预付账款”及“2111应
付票据”，应在总账系统中设置其辅助核算内容为“供应商往来”，并且其受控系统为“应付系统”。否
则在这里不能被选中。
·只有在这里设置了基本科目，在生成凭证时才能直接生成凭证中的会计科目，否则凭证中将没有会
计科目，相应的会计科目只能手工再录入。
·如果应付科目、预付科目按不同的供应商或供应商分类分别设置，则可在“控制科目设置”中设置，
在此可以不设置。
·如果针对不同的存货分别设置采购核算科目，则在此不用设置，可以在“产品科目设置”中进行设
置。
3．结算方式科目
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“初始设置”，打开“初始设置”窗口。
(2)单击“结算方式科目设置”，打开“结算方式科目设置”窗口。
(3)单击结算方式栏下三角按钮，选择“现金结算”，单击币种栏，选择“人民币”，在科目栏录入
或选择“1001”，回车。依此方法继续录入其他的结算方式科目。
(4)单击“退出”按钮。
提示：
·结算方式科目设置是针对已经设置的结算方式设置相应的结算科目。即在付款或收款时只要告诉系
统结算时使用的结算方式就可以由系统自动生成该种结算方式所使用的会计科目。
·如果在此不设置结算方式科目，则在付款或收款时可以手工输入不同结算方式对应的会计科目。
4．设置账龄区间
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“初始设置”，打开“初始设置”窗口。
(2)单击“账龄区间设置”，在总天数栏录入“30”，回车，再在总天数栏录入 “60”后回
车。依此方法继续录入其他的总天数。
(3)单击“退出”按钮。
提示：
·序号由系统自动生成，不能修改和删除。总天数直接输入截止该区间的账龄总天数。
·最后一个区间不能修改和删除。
5．设置报警级别
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“初始设置”，打开“初始设置”窗口。
(2)单击“报警级别设置”，在总比率栏录入“10”，在级别名称栏录入“A”，回车，依此方法继续
录入其他的总比率和级别。
(3)单击“退出”按钮。
提示：
·序号由系统自动生成，不能修改、删除。应直接输入该区间的最大比率及级别名称。
·系统会根据输入的比率自动生成相应的区间。
·单击“增加”按钮，可以在当前级别之前插入一个级别：插入一个级别后，该级别后的各级别比率
会自动调整。
·删除一个级别后，该级别后的各级比率会自动调整。
·最后一个级别为某一比率之上，所以在总比率栏不能录入比率，否则将不能退出。
·最后一个比率不能删除，如果录入错误则应先删除上一级比率，再修改最后一级比率。
6．单据编号设置
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“单据编号设置”，打开“单据编号设置”窗口。
(2)单击左侧“单据类型”窗口中“采购”----“采购专用发票”，打开“单据编号设置----采购专
用发票”窗口。
(3)在“单据编号设置----采购专用发票”窗口中，单击“修改”按钮，单击“允许手工修改”前的
复选框。
(4)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，退出。
提示：
·如果不在“单据编号设置”中设置“允许手工修改”某一单据的编号，则在填制这一单据时其编号
由系统自动生成而不允许手工录入编号。
·在单据编号设置中还可以设置“重号时自动重取”及“按收发标志流水”等。
7．录入期初采购发票
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“期初余额”，打开“期初余额----查询”窗口。
(2)单击“确认”按钮，打开“期初余额明细表”窗口。
(3)单击“增加”按钮，打开“单据类别”窗口。
(4)单击“确认”按钮，打开“采购专用发票”窗口。
(5)修改开票日期为“2005—11--15”，录入发票号“33987”，在供应商栏录入“01”，或单击供应
商栏参照按钮，选择“上海嘉宝公司”，在科目栏录入“2121”，或单击科目栏参照按钮，选择“2121应
付账款”，在部门栏录入“301”，或单击部门栏参照按钮选择“供应部”，在货物编号栏录入“00 l”，
或单击存货编码栏参照按钮，选择“钢材”，在数量栏录入“30”，在原币单价栏录入“1100”。
(6)单击“保存”按钮。依此方法继续录入第2张和第3张采购专用发票。
提示：
·在初次使用应付款系统时，应将启用应付款系统时未处理完的所有供应商的应付账款、预付账款、
应付票据等数据录入到本系统。当进入第二年度时，系统自动将上年度未处理完的单据转为下一年度的期
初余额。在下一年度的第一会计期间里，可以进行期初余额的调整。
·在日常业务中，可对期初发票、应付单、预付款、票据进行后续的核销、转账处理。
·如果退出了录入期初余额的单据，在“期初余额明细表”窗口中并没有看到新录入的期初余额，应
单击“刷新”按钮，就可以列示所有的期初余额的内容。
·在录入期初余额时一定要注意期初余额的会计科目，比如第5张采购发票的会计科目为“2111”，
即应付票据。应付款系统的期初余额应与总账进行对账，如果科目错误将会导致对账错误。
·如果并未设置允许修改采购专用发票的编号，则在填制采购专用发票时不允许修改采购专用发票的
编号。其他单据的编号也一样，系统默认的状态为不允许修改。
8．录入预付款单
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“设置”|“期初余额”，打开“期初余额----查询”窗口。
(2)单击“确认”按钮，打开“期初余额明细表”窗口。
(3)单击“增加”按钮，打开“单据类别”窗口。
(4)单击单据名称栏下三角按钮，选择“预付款”。
(5)单击“确认”按钮，打开“付款单”窗口。
(6)修改日期为“2002—11--23”，在供应商名称栏录入“01”，或单击供应商名称栏参照按钮，选
择“上海嘉宝公司”，在结算方式栏录入“3”，或单击结算方式栏参照按钮，选择“转账支票结算”，在
金额栏录入“20000”，在部门栏录入“30l”，或单击部门栏参照按钮选择“供应部”，在摘要名称栏录
入“预付货款”。
(7)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，退出。
提示：
·录入预付款的单据类型仍然是“付款单”，但是款项类型为“预付款”。
9．应付款系统与总账系统对账
操作步骤：
(1)在“期初余额明细表”窗口中，单击“对账”按钮，打开“期初对账”窗口。
(2)单击“退出”按钮，退出。
提示：
·当完成全部应付款期初余额录入后，应通过对账功能将应付系统期初余额与总账系统期初余额进行
核对。
·当保存了期初余额结果，或在第二年使用需要调整期初余额时可以进行修改。当第一个会计期已结
账后，期初余额只能查询不能再修改。
·期初余额所录入的票据保存后自动审核。
·应付款系统与总账系统对账，必须要在总账与应付系统同时启用后才可以进行。
10．账套备份
操作步骤：
(1)在D盘中“850账套备份”文件夹中新建“(6-1)应付系统初始化”文件夹。
(2)将账套输出至“(6-1)应付系统初始化”文件夹中。
实验二 应付单据处理
实验准备
已经完成了第七章实验一的操作。可以引入已完成实验一“(6-1)应付系统初始化”的账套备份数
据，或引入光盘中的“备份账套＼850-6-1”。 将系统日期修改为“2006年1月31日”，注册进入应
付款管理系统。
实验要求
1．录入应付单据
2．修改应付单据
3．删除应付单据
4．2006年1月31日，审核本月录入的应付单据
5．对应付单据进行账务处理
6．账套备份
实验资料
1.2006年1月15日，从“上海嘉宝公司”，采购“钢材”10吨，原币单价为1200元，增值税率为
17％(采购专用发票号码：668800)。
2.2006年1月15日，从“海博公司”，采购“油漆”20桶，原币单价为110元，增值税率为17％(采
购专用发票号码：8908)。运费80元。
3.2006年1月16日，从“飞乐公司”，采购“钢材” 50吨，原币单价为990元，增值税率为17
％(采购专用发票号码：3451)。
4.2006年1月16日，向“上海嘉宝公司”，采购“钢材”20吨，原币单价为980元，增值税率为17
％(采购专用发票号码：2302)。
5.2006年1月18日，发现2006年1月15日所填制的从“上海嘉宝公司”，采购“钢材” 10吨，
原币单价为1200元，增值税率为17％的“668800”号采购专用发票中的无税单价应为1120元。
6.2006年1月18日，从“上海嘉宝公司”，采购“钢材”12吨，原币单价为1200元，增值税率为
17％(采购专用发票号码：69900)。
7.2006年1月1 8日，发现2006年1月16日，向“上海嘉宝公司”，采购“钢材”20吨，原币单
价为980元，增值税率为17％的“2302”号采购专用发票填制错误应删除。
实验指导
1．填制第1笔业务的采购专用发票
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“应付单据处理”|“应付单据录入”。 打开“单
据类别”窗口。
(2)单击“确认”按钮。打开“采购专用发票”窗口。
(3)修改开票日期为“2006-01—15”，录入发票号“668800”，在供货单位栏录入“01”，或单击供
货单位栏参照按钮，选择“上海嘉宝公司”，在部门名称栏录入“301”，或单击部门名称栏参照按钮选择
“供应部”，在存货编码栏录入“00l”，或单击存货编码参照按钮，选择“钢材”，在数量栏录入“10”，
在原币单价栏录入“1200”。
（4）单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，退出。
提示：
·在填制采购专用发票时，税率由系统自动生成，可以修改。
·采购发票与应付单是应付款管理系统日常核算的单据。如果应付款系统与采购系统集成使用，采购
发票在采购管理系统中录入，在应付系统中可以对这些单据进行查询、核销、制单等操作。此时应付系统
需要录入的只限于应付单。
·如果没有使用采购系统，则所有发票和应付单均需在应付系统中录入。
·在不启用供应链的情况下，在应付款系统中只能对采购业务的资金流进行会计核算，即可以进行应
付款、已付款以及采购情况进行核算，而其物流的核算，即存货入库成本的核算还需在总账系统中手工进
行结转。
·已审核的单据不能修改或删除，已生成凭证或进行过核销的单据在单据界面不再显示。
·在录入采购发票后可以直接进行审核，在直接审核后系统会提示“是否立即制单”，此时可以直接
制单。如果录入采购发票后不直接审核可以在审核功能中审核，再到制单功能中制单。
·已审核的单据在未进行其他处理之前取消审核后再修改。
2．填制第2笔业务的采购专用发票
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“应付单据处理”|“应付单据录入”。 打开“单
据类别”窗口。
(2)单击“确认”按钮。打开“采购专用发票”窗口。
(3)修改开票日期为“2006-01—15”，录入发票号“8908”，在供货单位栏录入“03”，或单击供应
商名称栏参照按钮，选择“海博公司”，在部门栏录入“301”，或单击部门名称栏参照按钮选择“供应
部”，在存货编码栏录入“002”，或单击存货编码栏参照按钮，选择“油漆”，在数量栏录入“20”，在
原币单价栏录入“110”。
(4)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，退出。
3．填制第2笔业务的采购普通发票
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“应付单据处理”|“应付单据录入”。打开“单据类
别”窗口。
(2)单击“单据类型”栏下三角按钮，选择“采购普通发票”。
(3)单击“确认”按钮。打开“采购普通发票”窗口。
(4)修改开票日期为“2006-01—15”，在供货单位栏录入“03”，或单击供应商名称栏参照按钮，选
择“海博公司”，在税率栏录入“7”，在部门名称栏录入“301”，或单击部门名称栏参照按钮选择“供
应部”，在存货编码栏录入“007”，或单击存货编码栏参照按钮，选择“运输费”，在原币金额栏录入
“80”。
(5)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，退出。继续录入第3笔、第4笔及第6笔业务的采购专
用发票。
提示：
·按会计制度规定，运费可以按7％的税率进行增值税的进项税额抵扣，因此运费成本为扣除7％进项
税后的部分。
·如果在启用应付款系统的同时启用采购系统，则应在采购系统中填制“运费发票”，在应付款系统
中对采购系统传递过来的“运费发票”进行付款及付款核销等操作。
4．修改采购专用发票
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“应付单据处理”|“应付单据录入”。打开“单据类
别”窗口。
(2)单击“确认”按钮。打开“采购专用发票”窗口。
(3)单击“放弃”按钮，再单击“上张”按钮，找到“668800”号采购专用发票。
(4)单击“修改”按钮，将无税单价修改为“1120”。
(5)单击“保存”按钮，再单击“退出”按钮，退出。
提示：
·因为在进入采购专用发票窗口时，系统是处在增加状态，如果想查找某一张采购专用发票则应放弃
当前的增加操作，进入查询状态，否则将不能翻页。
·采购发票被修改后必须保存。保存的采购发票在审核后才能制单。
5．删除采购专用发票
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“应付单据处理”|“应付单据录入”。打开“单据类
别”窗口。
(2)单击“确认”按钮。打开“采购专用发票”窗口。
(3)单击“放弃”按钮，再单击“首张”按钮，再单击“下张”按钮，找到“2302”号采购专用发票。
(4)单击“删除”按钮，系统提示“单据删除后不能恢复，是否继续”。
(5)单击“是”按钮，再单击“退出”按钮，退出。
6．审核应付单据
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“应付单据处理”|“应付单据审核”。打开“单据过
滤条件”窗口。
(2)单击“确认”按钮。打开“应付单据列表”窗口。
(3)单击“全选”按钮。
(4)单击“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据5张”。
(5)单击“确认”按钮，再单击“退出”按钮，退出。
7．制单
操作步骤：
(1)在应付款管理系统中，单击“日常处理”|“制单处理”。打开“制单查询”窗口。
(2)单击“应付单制单”。
(3)单击“确认”按钮，打开“应付制单”窗口。
(4)单击“全选”按钮，单击凭证类别栏下三角按钮，选择“转账凭证”。
(5)单击“制单”按钮，生成第l张转账凭证。
(6)单击“保存”按钮。
(7)单击“下张”按钮，再单击“保存”按钮。
提示：
·在“制单查询”窗口中，系统已默认制单内容为“发票制单”，如果需要选中其他内容制单，可以
选中要制单内容前的复选框。
·如果所选择的凭证类型错误，可以在生成凭证后再修改。
·如果一次生成了多张记账凭证，可以在保存了一张凭证后再打开其他的凭证，直到全部保存为止，
未保存的凭证视同于放弃本次凭证生成的操作。
·只有在凭证保存后才能传递到总账系统，再在总账系统中进行审核和记账等。
·其中第9号转账凭证是根据普通发票填制的，其运费中应抵扣的进项税为价内税，因此进项税为
5.6，而物资采购为74.4。
8．账套备份
操作步骤：
(1)在D盘中“850账套备份”文件夹中新建“(6-2)应付单据处理”文件夹。
(2)将账套输出至“(6-2)应付单据处理”文件夹中。