2024年8月17日发(作者：况礼骞)
实用标准文档
IFS应用系统用户操作指南财务管理
1 财务日常事务处理 ................................................ 4
1.1 财务日常帐务处理流程 ........................................ 4
1.2 凭证录入 .................................................... 6
1.2.1 手工凭证录入 ............................................ 6
1.2.2 从控制表复制凭证 ........................................ 7
1.2.3 从总帐复制凭证 .......................................... 9
1.3 凭证模板 ................................................... 10
1.3.1 创建凭证模板 ........................................... 10
1.3.2 从凭证模板创建凭证 ..................................... 11
1.4 创建临时凭证 ............................................... 12
1.5 预付费用定期分配 ........................................... 13
1.6 查询凭证 ................................................... 14
2 应收帐款管理 ................................................... 15
2.1 客户发票管理 ............................................... 15
2.1.1 客户发票管理业务流程 ................................... 15
2.1.2 创建即时发票 ........................................... 15
2.1.3 创建手工客户发票 ....................................... 16
2.1.4 取消发票 ............................................... 18
2.2 客户付款/收款管理 .......................................... 20
2.2.1 客户付款/收款管理业务流程 .............................. 20
2.2.2 手工登记客户付款 ....................................... 20
2.2.3 登记客户预收款 ......................................... 21
2.2.4 客户暂付款 ............................................. 22
2.2.5 客户核销 ............................................... 23
2.2.6 客户付款恢复 ........................................... 25
3 应付帐款管理 ................................................... 26
3.1 供应商发票管理 ............................................. 26
3.1.1 供应商发票管理业务流程 ................................. 27
3.1.2 登记有采购接收单的供应商发票 ........................... 27
3.1.3 登记无采购接收单的供应商发票 ........................... 29
3.1.4 取消供应商发票 ......................................... 31
3.2 供应商付款管理 ............................................. 32
3.2.1 供应商付款管理业务流程 ................................. 32
3.2.2 审核供应商发票 ......................................... 32
3.2.3 手工登记供应商付款 ..................................... 33
3.2.4 登记供应商预付款 ....................................... 34
3.2.5 供应商暂付款 ........................................... 35
3.2.6 供应商核销 ............................................. 35
3.2.7 供应商付款恢复 ......................................... 36
4 固定资产管理 ................................................... 37
文案大全
财务管理操作指南
4.1 固定资产管理总体流程 ....................................... 37
4.2 购入固定资产 ............................................... 37
4.3 导入固定资产 ............................................... 42
4.4 固定资产折旧 ............................................... 45
4.4.1 固定资产折旧流程 ....................................... 45
4.4.2 固定资产折旧操作 ....................................... 45
4.5 固定资产移动及编号改动 ..................................... 49
4.5.1 固定资产移动及编号改动流程 ............................. 49
4.5.2 固定资产移动及编号改动操作 ............................. 49
4.6 固定资产处理 ............................................... 52
4.6.1 固定资产处理流程 ....................................... 52
4.6.2 固定资产处理操作 ....................................... 52
5 年末会计处理 ................................................... 55
5.1
5.2
5.3
5.4
6
年结流程 ................................................... 55
预年结处理 ................................................. 55
收入/成本清零 .............................................. 56
最终年结处理 ............................................... 56
会计基础数据设置 ............................................... 58
6.1 建立一个新公司 ............................................. 58
6.1.1 选择ISO代码定义 ....................................... 58
6.1.2 创建公司 ............................................... 59
6.1.3 完善公司信息 ........................................... 61
6.2 定义代码串 ................................................. 63
6.3 定义代码段 ................................................. 64
6.4 建立IFS应用系统用户（公司员工） ........................... 64
6.5 定义财务组用户与公司的关联关系 ............................. 64
6.6 定义用户组 ................................................. 65
6.7 为用户组设置权限 ........................................... 65
6.8 定义财务组用户与用户组的关联关系 ........................... 65
6.9 定义会计期间 ............................................... 66
6.10 建立用户组与会计期间的关联 ............................... 66
6.11 定义凭证序列/凭证类型 .................................... 66
6.12 定义帐户组 ............................................... 67
6.13 定义帐户 ................................................. 67
6.14 定义费用代码 ............................................. 68
6.15 定义货币代码 ............................................. 69
6.16 定义汇率类型及汇率 ....................................... 69
6.17 付款条款 ................................................. 70
6.18 现金账薄基础数据 ......................................... 70
6.18.1 付款机构 ............................................. 70
6.18.2 现金帐户 ............................................. 71
Created by FionFeng - 2 -
6.18.3
6.19
6.19.1
6.19.2
6.19.3
6.19.4
6.20
6.20.1
6.20.2
6.20.3
6.21
6.21.1
6.21.2
6.21.3
6.22
6.22.1
6.22.2
6.22.3
6.23
7
财务管理操作指南
付款方式 ............................................. 71
固定资产基础数据设置 ..................................... 71
折旧方法 ............................................. 72
帐薄 ................................................. 72
购买帐户 ............................................. 72
对象组 ............................................... 72
预算管理 ................................................. 73
预算版本 ............................................. 73
预算金额 ............................................. 73
预算方法 ............................................. 74
期间成本分配 ............................................. 74
成本分配程序（对损益类科目的分配或结转） ............. 74
步骤定义 ............................................. 75
定义步骤细节 ......................................... 75
年结处理 ................................................. 76
定义年结会计期间、用户组 ............................. 76
为年结业务用户组确定权限 ............................. 76
定义收入费用清零的会计凭证 ........................... 76
过帐控制 ................................................. 77
IFS中国财务报表 ................................................ 78
7.1
报表的基础设置 ............................................. 78
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1
财务日常事务处理
1.1
财务日常帐务处理流程
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财务管理操作指南
- 4 -
财务管理操作指南
创建
手工凭证
拷贝总帐凭证行
拷贝控制表中的
已存在的凭证
输入备注信息创建期段分摊
凭证审批？
即时过帐凭证
Start
输入手工凭证
Yes
No
No
No
Stop
是否输入备注？
是否有期段分摊？
凭证审批？
Yes
是否即时过帐
凭证？
审批凭证
使用凭证模板
审批凭证
审批凭证
No
凭证输入凭证输入
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财务管理操作指南
1.2
凭证录入 路径：会计规则/凭证/凭证录入
手工凭证录入
或
1.2.1
1. 新建一张手工凭证。F5
2. 输入凭证摘要。输入相应的科目和代码段，以及金额。可以用F8或值列表选择相应的
科目或代码段。
注意：保证凭证余额为0。
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财务管理操作指南
3. 保存。F12或Ctrl+S。系统自动生成相应的凭证号。
1.2.2
从控制表复制凭证
1. 调出欲复制的凭证（注意：只有M和Q类型的凭证可以从控制表中被复制），用鼠标
右键选择“从控制表中复制凭证······”
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财务管理操作指南
2. 若选择更正，则新生成的凭证如下：
3. 若选择冲销，则新生成的凭证如下：
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财务管理操作指南
4. 若均不选择，则新生成的凭证如下：
5. 保存，生成凭证。
1.2.3
从总帐复制凭证
1. 在凭证录入界面，用鼠标右键选择“复制总帐凭证行······”。
Created by FionFeng - 9 -
财务管理操作指南
2. 复制，保存，生成凭证。
1.3
凭证模板
创建凭证模板
1.3.1
1.3.1.1
手工创建凭证模板 路径：会计规则/凭证/凭证模板
1.3.1.2
从凭证创建凭证模板
1. 在凭证录入界面，用鼠标右键选择“创建凭证模板······”。
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财务管理操作指南
1.3.2
从凭证模板创建凭证 路径：会计规则/凭证/凭证录入
生成凭证，并可做适当修改。
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财务管理操作指南
1.4
创建临时凭证
路径：会计规则/凭证/凭证录入
右键：临时凭证
查看生成的R类凭证：
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财务管理操作指南
1.5
预付费用定期分配
路径：会计规则/凭证/凭证录入
右键：定期分摊
Created by FionFeng - 13 -
过帐录入的凭证
查看分摊凭证（X类型）：
财务管理操作指南
1.6
查询凭证
路径：会计规则/凭证/查询－凭证
路径：会计规则/凭证/查询－凭证行
路径：会计规则/凭证/查询－凭证详细资料
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财务管理操作指南
2
应收帐款管理
2.1
客户发票管理
客户发票管理业务流程
2.1.1
发票
客户发票
基础数据
客户发票
是否存在？
打印
客户发票
即时发票
客户
发票信息
凭证
取消发票
已过帐
客户发票
手工
客户发票
过帐
已取消的
客户发票
凭证
2.1.2
创建即时发票 路径：发票/客户发票/即时发票
1. 新建一张即时发票。输入客户名称。
2. 在行中，选择
销售对象
代码，并输入相应的数量。
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财务管理操作指南
3. 保存。生成发票。注意发票状态为：初始。
4. 在发票表头用鼠标右键选择“打印发票”。注意打印后的发票状态。
2.1.3
创建手工客户发票
路径：发票/客户发票/客户发票
1. 新建一张即时发票。输入客户名称。
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财务管理操作指南
2. 在行中，输入发票总金额，和相应的增值税代码。
3. 在过帐中，输入对应的收入类科目，及金额。注意保证余额为0。
4. 保存。生成发票。注意发票的状态为：初始。
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财务管理操作指南
5. 在发票的表头，用右键过帐发票。
6. 查看生成的凭证。
2.1.4
取消发票
手工客户发票可以通过鼠标右键取消，同时生成红冲凭证。
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财务管理操作指南
Created by FionFeng - 19 -
财务管理操作指南
2.2
客户付款/收款管理
客户付款/收款管理业务流程
客户付款
基础数据
2.2.1
客户付款
已过帐
客户发票
登记并匹配
手工付款
预付款
付款已匹配
直接收付款
取消客户付款
全部或部分
凭证
付款说明
付款的发票
付款反冲
部分付款或
未付的发票
客户付款
抵销
2.2.2
手工登记客户付款
路径：付款/手工付款/客户付款/多公司客户付款
1. 新建一笔客户付款，选择收款的现金帐户，并在付款金额中输入收到的客户付款金
额。
2. 在事务中，用鼠标右键选择批，选择付款的发票。
Created by FionFeng - 20 -
财务管理操作指南
注意：保证付款的剩余货币金额为0。
3. 保存，生成相应的凭证。
2.2.3
登记客户预收款
路径：付款/手工付款/客户付款/多公司客户付款.注意：客户预收款是指指定客户，而未指定发票
的客户预收款。
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财务管理操作指南
1. 新建一笔客户付款，选择相应的现金帐户，并输入收到的客户预收款金额。
2. 新建一行，选择新付款帐户，和客户代码。
3. 保存，生成相应的凭证。
2.2.4
客户暂付款
路径：付款/手工付款/客户付款/多公司客户付款
注意：客户暂付款是指未指定客户和发票的预收款，暂时挂公司预收款帐上。
1. 新建一笔客户付款，指定相应的现金帐户和收款金额。
Created by FionFeng - 22 -
财务管理操作指南
2. 新建一行，同时选择新付款帐户和暂缓付款两个选择框。
3. 保存，生成相应的凭证。
2.2.5
客户核销 路径：付款/手工付款/客户付款/客户付款抵销
2.2.5.1
客户借方发票与贷方发票核销
1. 新建客户核销。选择核销用的货币代码。
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财务管理操作指南
2. 用右键选择批，选择相应的发票。
3. 保存。生成相应的凭证。
2.2.5.2
客户预收款/暂付款与客户借方发票
1. 新建客户核销。选择使用的货币代码。
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财务管理操作指南
2. 用右键选择批，选择客户发票和预收款。
3. 保存，生成相应的凭证。
2.2.6
客户付款恢复
路径：付款/手工付款/客户付款/客户恢复
若客户付款与发票匹配错误，或付款日期登记错误，可以将付款进行恢复。客户付款恢复分为部分
恢复和完全恢复。部分恢复指只恢复其中匹配的一张或几张发票。完全恢复指将改付款中匹配的发
票全部恢复。客户付款恢复后，生成相应的红冲凭证，发票状态变为“审核过帐”。
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财务管理操作指南
3
应付帐款管理
3.1
供应商发票管理
路径：发票/供应商发票/供应商发票登记
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财务管理操作指南
3.1.1
登记和过账
供应商发票
供应商发票管理业务流程
无
发票
有采购订单？
核对
有错
登记
供应商发票
会计凭证
审核更新到总账
采购订单
有
退回
采购部门
采购订单
到达单
登记有采购接收单的供应商发票
3.1.2
1. 新建一张供应商发票。输入采购订单号和发票号。
2. 在行中，输入发票金额。
Created by FionFeng - 27 -
财务管理操作指南
3. 鼠标右键匹配该采购订单的接收单。
4. 保存。过帐发票生成相应的凭证。
Created by FionFeng - 28 -
财务管理操作指南
3.1.3
登记无采购接收单的供应商发票
1. 新建一张供应商发票。选择供应商代码，输入发票号。
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财务管理操作指南
2. 在行信息中输入发票金额和增值税代码。
3. 在过帐信息中输入费用类科目和代码段。
4. 保存。过帐发票生成相应的凭证。
Created by FionFeng - 30 -
财务管理操作指南
3.1.4
取消供应商发票
供应商发票可以通过鼠标右键取消，同时生成红冲凭证。
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财务管理操作指南
3.2
供应商付款
供应商付款管理
供应商付款管理业务流程
3.2.1
供应商付款
基础数据
取消供应商发票
直接收付款
付款已匹配
输入和匹配
供应商付款
可选
全部或部分
付款的发票
付款反冲
取消供应商付款
供应商发票
已过帐
已审批
凭证
直接收付款
部分付款或
未付的发票
供应商抵销
3.2.2
审核供应商发票
路径：发票/供应商发票/审核供应商发票
在对供应商发票付款前，一定要先对该供应商发票进行授权审核，否则，系统将不允许对该发票付
款。
用户只能审核审核者为自己的供应商发票。审核只需选中已审核检查框即可。
Created by FionFeng - 32 -
财务管理操作指南
3.2.3
手工登记供应商付款
路径：付款/手工付款/供应商付款/多公司供应商付款
1. 建一笔供应商付款，选择收款的现金帐户，并在付款金额中输入收到的供应商付款金
额。
2. 在事务中，用鼠标右键选择批，选择付款的发票。
注意：保证付款的剩余货币金额为0。
3. 保存。生成凭证。
Created by FionFeng - 33 -
财务管理操作指南
3.2.4
登记供应商预付款
路径：付款/手工付款/供应商付款/多公司供应商付款
注意：供应商预付款是指指定供应商，而未指定发票的对供应商的预付款。
1. 新建一笔供应商付款，选择相应的现金帐户，并输入对供应商预付款金额。
2. 新建一行，选择新付款帐户，和供应商代码。
3. 保存。生成凭证。
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财务管理操作指南
3.2.5
供应商暂付款 路径：付款/手工付款/供应商付款/多公司供应商付款.注意：
供应商暂付款是指未指定供应商和发票的预付款，暂时挂公司预付款帐上。
1. 新建一笔供应商付款，指定相应的现金帐户和收款金额。
2. 新建一行，同时选择新付款帐户和暂缓付款两个选择框。
3. 保存。生成凭证。
3.2.6
供应商核销 路径：付款/手工付款/供应商付款/供应商付款抵销
1. 新建供应商核销。选择使用的货币代码。
2. 用右键选择批，选择供应商发票和预付款。
Created by FionFeng - 35 -
财务管理操作指南
3. 保存。生成凭证。
3.2.7
供应商付款恢复
路径：付款/手工付款/供应商付款/供应商恢复.若供应商付款与发票匹配错误，或付款日期登记错
误，可以将付款进行恢复。供应商付款恢复分为部分恢复和完全恢复。部分恢复指只恢复其中匹配
的一张或几张发票。完全恢复指将改付款中匹配的发票全部恢复。供应商付款恢复后，生成相应的
红冲凭证，发票状态变为“审核过帐”。
Created by FionFeng - 36 -
财务管理操作指南
4
固定资产管理
4.1
固定资产管理总体流程
固定资产
部门移动
固定资产业务处理
已折旧的固定资产
导入
固定资产
固定资产
报废
固定资产
编号改动
所需
固定资产
购置
或导入
已
‘
激活
’
的固定资产
固定资产
销售
固定资产
折旧
未折旧过的固定资产
购置
固定资产
固定资产
大修处理
4.2
购入固定资产
1. 创建固定资产卡片
路径：固定资产/通用数据/对象
Created by FionFeng - 37 -
财务管理操作指南
点击“新建”按钮，创建一个新的固定资产卡片，按要求输入新创建的固定资产编码、资产名称及
各个界面下的相关信息，使固定资产状态为“已注册”。
通用表：
对象类型：在下拉键中选择，系统已自动设置为一般、租出、租用、不可折旧。购买帐户：
在值列表中选择新创建的固定资产要进入的帐户。对象组：固定资产的类别，在值列表中选
择。对象组说明：是对对象组的说明，选定对象组后，系统自动生成。对象状态：对象状态
分已注册、投资、有效、导入、售出、已替换、已报废。“已注册”状态为固定资产已登记
但尚未支付价款；“投资”状态为对固定资产支付价款；“有效”状态为固定资产已登帐，
即可对固定资产进行帐务处理；“导入” 状态是将提过折旧的固定资产转入本系统中；
“售出” 状态是指此项资产已经售出；“已替换”状态是指此项资产已经被替换；“已报
废” 状态是指此项资产已经报废。
用户定义基值表中：
基本值类型：系统自动默认，在值列表中选择。如：“ERS”
起始日期：固定资产购入日期。基本值：固定资产全部价值登入，固定资产激活后，系统自动将价
值带入，可修改。状态：固定资产状态，分已手工注册、自动过帐。注册日期：系统自动带入。
帐簿表中：帐簿：在值列表中选择固定资产折旧帐簿。报废值：固定资产的报废残值。折旧开始日
期: 折旧开始的日期。
开始年：输入折旧开始日期后，自动生成。开始期间：输入折旧开始日期后，自动生成。折旧方
法：在值列表中选择平均年限法等折旧方法，折旧方法在基础数据中设置。预计生命：固定资产使
用年限（注意：输入时预计使用年限加y，如固定资产使用年限为8年，输入：8y），可修改。
Created by FionFeng - 38 -
财务管理操作指南
预过帐表中：科目：由通用界面的信息带入。固定资产：由通用界面的信息带入。部门：固定资
产的使用部门，在值列表中选择。
如果购入一批相同的固定资产，在登记固定资产卡片时，可通过快捷方式来增加。
路径：固定资产/通用数据/概览－对象.在工具栏点击“查询对话框”查询，或者点击“读取数
据”找到同类的固定资产，在工具栏点击“复制”，可对复制的资产进行修改。
2. 收到供应商发票.收到购买固定资产供应商发票，将已登记注册要支付价款的固定资产
状态改为“投资”状态后，登记供应商发票，对供应商支付货款。
路径：固定资产/通用数据/对象
在工具栏点击“查询对话框”查询，或者点击“读取数据”找到要支付价款的固定资
产。
通用界面把光标移到表体，单击鼠标右键选择“投资”。
资产状态由“已注册”转成“投资”状态后，登记供应商发票。
Created by FionFeng - 39 -
财务管理操作指南
3. 登记和过帐供应商发票
路径：发票/供应商发票/供应商发票登记.注意：净金额：填入应付同一个供应商所购固定资产
的所有价值及税金。(注：若同一固定资产发生的费用有不同的供应商，则对同一固定资产登记
不同的供应商发票。)固定资产：在值列表中选择已注册，要支付货款的固定资产。税代码：在
值列表中选择0税率。数量：购买数量。金额：按总金额输入。
为含税价格
税代码为“0”
使金额为零
4. 查询自动生成的凭证
路径：会计规则/凭证/查询凭证
在工具栏点击“查询对话框”，根据过账对话框显示的内容查询所要查询的凭证，或者点击“读取
数据”找到要查询的凭证。
Created by FionFeng - 40 -
财务管理操作指南
5. 查看凭证详细内容
把光标移到所查凭证行表头单击，点击鼠标右键选择“凭证详细资料”，即显示查询凭证详细资料。
6. 将凭证更新到总帐
注意：只有更新到总帐的资产才可激活（即可对资产计提折旧等事务处理）
路径：总分类帐/更新凭证/开始常规转帐
出现如下对话框，点击“选择凭证”选择要过帐的凭证，确认。
Created by FionFeng - 41 -
财务管理操作指南
弹出信息通知：
7. 激活对象
激活对象后才可计提折旧，返回到原固定资产卡片界面，将以更新到总帐的资产激活。
路径：固定资产/通用数据/对象
光标移到表体，点击鼠标右键，选择“激活对象”使“对象状态”成“有效”状态后才可对资
产计提折旧。
点击，即可
计提折旧
4.3
导入固定资产
导入固定资产是对将已提过折旧的固定资产导入本系统中，如从其他系统转入，从其他单位转入的
提过折旧的资产。
路径：固定资产/通用数据/对象
1、 “通用”界面下按要求输入（同增加固定资产的输入）导入的固定资产编码、
资产名称等资产相关信息。
2、 光标移到表体，点击鼠标右键，选择“导入对象”。
Created by FionFeng - 42 -
财务管理操作指南
3、 弹出“导入对象”界面
注意：购买值：资产原值填列
购买日期：资产实际购买日填列
金额：资产已经计提的累计折旧。
折旧年度：资产转入本单位时的年度。
折旧期间：资产转入本单位时的月份。
保存，使对象界面中，“资产状态”成为“导入”状态。
4．将固定资产的历史数据过帐
路径：固定资产/功能/输入事务处理过帐
出现2个数据：固定资产原值
固定资产累计折旧
Created by FionFeng - 43 -
点击鼠标右键，选择“过帐输入事务处理”。
财务管理操作指南
弹出“过帐输入事务处理”对话框，确认
弹出“信息通知”对话框：显示已创建的凭证类型和凭证编号。
5. 将生成的凭证更新到总帐：
路径：总分类帐/更新凭证/开始常规转帐
弹出信息通知：
Created by FionFeng - 44 -
财务管理操作指南
资产状态成“有效”状态，即可对固定资产进行累计折旧的帐务处理
4.4
计算
/
过账
折旧
固定资产折旧
固定资产折旧流程
4.4.1
折旧的计算
/
过账描述
更改
提议
开始
产生
折旧提议
细节
No
No
确认提议
No
结束
更改
提议？
取消
提议
取消提议？
反冲
确认的提议？
回冲确认
Queries
Depreciation
Proposal
Depreciation
Proposal
Overview
Depreciation
Proposal
4.4.2
固定资产折旧操作
计提固定资产折旧
路径：固定资产/折旧建议/折旧建议
1、 光标移到表头，点击鼠标右键，选择“建立折旧提议”，如图：
Created by FionFeng - 45 -
财务管理操作指南
2、 弹出“建立折旧提议”对话框，填入相关信息后，保存。
注意：折旧期间的设定，若资产以前期间未提折旧，则系统会自动将以前的期间的折旧一直提到设
置的折旧期间。如：一项资产2月份转入，2－9月未提折旧，9月开始折旧，则折旧期间设置为
9，即此项资产2－9月份的累计折旧系统会自动计提。
3、弹出信息对话框：建立带标识号XX的折旧建议，确定。
4、折旧提议界面： 状态：已生成
Created by FionFeng - 46 -
财务管理操作指南
4、 光标移到表头，点击鼠标右键，选择“授权折旧提议”。
状态：由“已生成”变为“已授权”。
6、 光标移到表头，点击鼠标右键，选择“过帐折旧提议”，弹出“过帐折旧提议”对话
框，显示提议信息、过帐信息。确定。
7、 弹出过帐信息通知：折旧提议xx已经过帐，产生了凭单。
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财务管理操作指南
8、 系统自动生成“A类”折旧凭证。
查看每一个资产折旧的状态
路径：固定资产/通用数据/对象.
1. 在工具栏点击“查询对话框”，查询要查看的固定资产，或者点击“读取数据”找到要查看
固定资产。
2. 在对象帐簿界面下，将查看行点黑，点击鼠标右键，选择折旧提议档案，即显示资产所有关
于折旧的详细信息。
查看对象状态
路径：固定资产/查询/事务处理/概览对象事务.显示资产所有事务处理的信息。
查看资产余额
路径：固定资产/查询/余额/概览对象余额
1、 在工具栏点击“查询对话框”，查询要查看的固定资产，或者点击“读取数据”找到
要查看固定资产。
2、 显示所有固定资产的折旧帐簿、基本值、上年折旧、本年折旧、累计折旧、净值等信
息。
3、 要查询某一固定资产的详细资料，将要查询的固定资产所在行点黑，点击鼠标右键，
选择“对象余额”，可浏览固定资产折旧的详细信息。
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财务管理操作指南
4.5
分离，移动
或
替代
对象
固定资产移动及编号改动
固定资产移动及编号改动流程
4.5.1
Description of
Split, Move or
Replace Object
分离
固定资产对象
回冲
固定资产事件
Roll Back
Transaction
开始
移动
固定资产对象
No
结束
回冲过账？
固定资产
编号改变
Object
Overview -
Objects
4.5.2
固定资产移动及编号改动操作
固定资产移动
路径：固定资产/通用数据/对象
1、查询所要移动的固定资产，或者点击“读取数据”找到要移动的固定资产。
2、将光标移到表体，单击鼠标右键，选择“移动对象”， 弹出“移动对象”界面
会计界面下：新值：在值列表中选择要移入的新部门。预过帐界面下：部门：在值列表中选择要移
入的新部门。
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财务管理操作指南
固定资产替换
路径：固定资产/通用数据/对象
1、查询所要要代替的固定资产，或者点击“读取数据”找到要代替的固定资产。
2、标移到表头单击鼠标右键选择“代替对象”。弹出替换对象对话框，
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财务管理操作指南
显示替换资料信息。
新对象：填入新的替换资产编码。新说明：新替换资产的说明。
3、弹出信息通知：对象XXXX完全成功替换对象XXXX，4新帐目处理已产生。
4、 系统自动产生2张凭证：
一张为原固定资产转入被代替固定资产的凭证。一张为原固定资产计提的折旧转入被代替固定资
产的累计折旧的凭证。
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4.6
处理
对象
固定资产处理
固定资产处理流程
4.6.1
Description
of Dispose
Object
变卖
固定资产
回冲
固定资产事件
Roll Back
Transaction
开始
No
Sell Object?
固定资产报废
No
Rollback
Postings?
结束
Object
Overview -
Objects
4.6.2
固定资产处理操作
出售固定资产 路径：固定资产/通用数据/对象
1、 在工具栏点击“查询对话框”，查询所要出售的固定资产，或者点击“读取数据”找
到要出售的固定资产。2.将光标移到表体，点击鼠标右键，选择“销售对象”。注：销售对象之
前，必须提足当月折旧。
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财务管理操作指南
2、 弹出“销售对象”界面，填入相关信息后，保存。
注意：金额：填入固定资产出售价格。销售日期：销售当月最后一天。
3、
系统弹出对话框：是否检查所有与折扣相关的所选对象， 选择“是”。
4、 固定资产通用界面：对象状态变成“售出”状态。
5、 系统自动生成2张“A类”凭证：一张为固定资产原值转入固定资产清理，收到或应
收固定资产变价收入。一张为累计折旧转入固定资产清理。
6、 作一张“M类”手工凭证：将固定资产清理转入营业外收入支。
报废固定资产 路径：固定资产/通用数据/对象
1、 在工具栏点击“查询对话框”，查询所要报废的固定资产，或者点击“读取数据”找
到要报废的固定资产。2.光标移到表体，点击鼠标右键，选择“报废对象”。注：报废对象之
前，必须提足当月折旧。
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财务管理操作指南
2、 弹出“废弃对象”界面，填入相关信息后，保存。
废弃日期：废弃当月最后一天。
3、 系统弹出对话框：是否检查所有与折扣相关的所选对象，选择“是”。
4、 固定资产通用界面：对象状态由原“有效”变成“已报废”状态。
6、系统自动生成2张“A类”凭证：一张为固定资产原值转入固定资产清理。一张为累计折旧转入
固定资产清理。
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财务管理操作指南
5、 作一张“M类”手工凭证：路径：会计规则/凭证/凭证录入.将固定资产清理转入营业
外收入支。
5
年末会计处理
5.1
年结
年结流程
初步
年末处理
否
利润
/
损失
过账
是否最
终年结
收入成
本清零？
更新总账
关闭
会计期间
最终年结
检查
年结数据
5.2
预年结处理
路径：总帐/年度会计结算/初步年末处理
注意：预年结可以任意多次进行。预年结执行后，可以在下一年的余额中查看到转入的年初余额。
查看下年年初余额，0期间的金额即为由上年转入的年初余额。
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5.3
收入/成本清零
注意：将该年度除13期间（年结期间）外所有会计期间全部关闭。
选择专门的年结用户组和凭证类型。
5.4
最终年结处理
1. 将收入/成本清零中生成的凭证更新到总帐。
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2. 将会计期间中第13期间关闭，等待最终年结处理。
3. 执行最终年末处理。
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4. 查看最终年结后的会计年度的状态。
6
会计基础数据设置
6.1
建立一个新公司
创建公司：即将本公司（会计核算主体）的相关信息在本系统中定义完整。
6.1.1
选择ISO代码定义
路径：财务模块/应用程序服务/管理器—ISO代码定义
将本公司事务可能涉及到的国家、货币、语言选中—在“用于应用程序”处点√
选中
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选中
选中
6.1.2
创建公司
路径：财务模块/企业/公司/创建公司向导
公司标识号：本公司在系统中的编号。
公司名称：即本公司注册登记的全称。
定义“公司标识号”如：“TG”。
定义“公司名称”如“三峡水力发电厂”。
输入公司标识号
及公司名称
完成以上步骤后点击“下一步”到以下界面：点击“现存公司”，在“列表”中选择一个公司
作为“源公司”。
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财务管理操作指南
选现存公司
（也可建立公
选择系统已存
在的公司
完成以上步骤后点击“下一步”到以下界面：
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输入公
司相关
信息
缺省语言：本公司员工使用的通用语种。国家：本公司注册地所在的国家。会计货币：本公司经济
业务中使用的本位币。平行货币：公司反映经济业务使用的除本位币以外的货币。取消/反冲过帐方
法：在处理会计业务时，对错误会计凭证的更正方法，系统中提供“自动”和“手工”两种方法，
若选择“自动”方式，在更正错误凭证时会生成一张相反的会计凭证冲销原错误凭证，若选择“手
工”方式，则将原凭证的错误信息更正即可。在以上界面中选择“缺省语言”、“国家”、“会计
货币”、“有效自”“取消/反冲过帐方法”，如果本公司有外币业务则需要选择“平行货币”。完
成以上工作后，点击“下一步”、“完成”，本公司基本信息已完成。
6.1.3
完善公司信息
6.1.3.1
会计规则、期间成本分配
路径：财务模块/企业/公司/公司.查询新创建的公司，财务组需要完善的信息：“会计规则”、
“期间成本分配”。会计规则：点击新建按钮后在窗口“更正类型”、“默认量方法”分别选“自
动”和“净金额录入法”。
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财务管理操作指南
期间成本分配：恢复模式选“修正”、执行模式选“批量”、用户组选有进行期间成本分摊权限的
用户组。
“恢复”为重新计算，恢复原状。
6.1.3.2
发票、付款
路径：应收应付模块/企业/公司/公司
读取数据后选择本公司，在发票界面中定义“缺省发票类型”、“税款参数”、
“过帐参数”。
缺省发票类型均为缺省值，用户可不作修改。
税款参数：金额法--净金额输入法、挪威税方法—未使用。
过帐参数：如果发票不需要审核则点中“发票输入生成过帐”，否则不选。
选“净金额录入”
系统默认值
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选“未使用”
- 62 -
财务管理操作指南
付款界面中对“折扣管理”根据公司实际采购业务中如果提前付款是否常有“现金折扣”的规定并
且也计算增值税的折扣额，
折扣包括增值税减项
采用系统
自定义
6.2
定义代码串
IFS应用系统中设有从A—J十个代码段，其中系统将代码段“A”定义为“会计科目”，其余的代码段可以
根据企业核算要求自由定义，如：部门、个人、项目、固定资产、预算管理等。
路径：财务模块/会计规则/规则/定义代码串
1. 将代码段“A”定义为“科目”，根据公司管理需要定义其他代码段名称。
2. “代码段已使用”窗口：公司需要使用的代码段选择“是”、公司不需要使用的代码段选
择“否”。
3. “代码段功能”窗口：代码段“固定资产”、“项目管理”的代码段功能分别选择“固定
资产会计”、“项目会计”，如果有父子公司业务则需定义“合并”代码段，则在该代码段行
中选择“合并”，其他代码段应选择“没有功能”。
4. 逻辑代码段：将代码段“部门”、“固定资产”、“项目管理”的逻辑代码分别选择“成本
中心”“对象”、“项目”，其余代码段的逻辑代码段选择“未使用”。
将代码段A定义为“科目”
根据公
司管理
需要定
义其他
代码段
名称
代码段“固定资产”“项目
管理”选择对应的会计项，
其他代码段选“没有功能”
需使用的代码段选
“是”、不使用的代码段
选“否”
代码段“部门”、“固定资
产”、“项目”的逻辑代码
分别选择“成本中心”、
“对象”、“项目”，其余
代码段选择“未使用”。
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财务管理操作指南
6.3
定义代码段
定义代码段：即给已定义的代码串赋值。
路径：财务模块/会计规则/代码串/代码段
在相应的代码段界面中为该代码段赋值，如：将公司的经济业务需要核算到的最底层部门定义到“部
门”代码段中。
6.4
建立IFS应用系统用户（公司员工）
路径：财务模块/企业/人员
用户标识号
及用户名称
系统用户用于“用户”与“公司”和“用户组”关联。系统用户的定义工作由系统管理员完成。
6.5
定义财务组用户与公司的关联关系
路径：财务模块/会计规则/用户数据/用户/公司
在“用户/公司”界面读取数据，选择已建立需要使用的公司，选中可以使用财务模块的用户后保存修改
的数据，一个用户可与多个公司关联。
选中可使用财务模
块的用户。
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财务管理操作指南
6.6
定义用户组
路径：财务模块/会计规则/用户数据/用户组
用户组：是指公司的会计业务类型，如：日常费用管理、固定资产管理、审核、月末处理、年节业务等，
一个用户组可以包含一个或多个用户。在用户组界面下点击“新建”按钮，增加本公司需要的用户组，写
入“用户组代码”、“用户组描述”的具体内容，选择某用户组允许使用期间，除“年末处理”用户组的
使用期间为“年末期间”外，其他用户组的使用期间均为“日常期间”，每个公司必须定义一个“年末处
理”用户组，定义完“用户组”的相关信息后保存修改信息。
根据公司实际
需要定义用户
组并明确允许
的会计其间
必须定义“年
末处理”用户
组并定义为
“年末期间”
6.7
为用户组设置权限
系统中为用户组定义的权限：直能输入、输入并审核
路径：财务模块/会计规则/用户数据/凭证序列/凭证类型
在该界面中选取需要定义的凭证类型，在凭证序列行中点击鼠标右键到“每凭证序列的用户组”中为用户
组设置权限。
6.8
定义财务组用户与用户组的关联关系
路径：财务模块/会计规则/用户数据/用户/用户组
在“用户/用户组”界面读取数据，选择已建立需要使用的用户组，包含在该“用户组”的用户的缺省值
选“是”,不包含在该“用户组”的用户的缺省值选“否”,一个用户组可包含多个用户，保存修改信息，
此时已将用户与用户组关联。
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财务管理操作指南
已定义的用户组
包含在该“用户组”
的用户的缺省值选
“yes”,否则选“no”
6.9
定义会计期间
路径：财务模块/会计规则/用户数据/会计期间.根据公司管理需要可将“每月”“每周”作为一个会计期
间，一般将“每月”作为一个会计期间，某一会计年度一般有13个会计期间，1—12会计期间属于正常月
份，第13会计期间用于“年末会计处理”业务。在“会计期间”界面点击“新建”按钮，定义某会计年度
的会计期间。
会计年度
会计年度的实
际会计期间
6.10
建立用户组与会计期间的关联
路径：财务模块/会计规则/用户数据/用户组/期间
该程序明确某用户组在某会计期间是否可以办理会计业务，在“用户组/期间”界面下选择需要定义的会
计期间，在表体中按“新建”按钮，通过值列表选择相应的用户组，期间状态为“打开”，此时已将用户
组与会计期间关联。
会计期间
新建的用户
6.11
定义凭证序列/凭证类型
路径：财务模块/会计规则/用户数据/凭证序列/凭证类型
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财务管理操作指南
IFS系统已定义凭证类型，不需要用户维护凭证类型数据，凭证序列即凭证编号，系统中按会计年度对每
类凭证进行自动编号。在凭证序列/凭证类型界面下读取凭证类型，在表体中点击“新建”按钮写入某会
计年度、某会计年度的凭证编号的起始范围。
凭证类型
会计年度及凭
证号码起始范
6.12
定义帐户组
路径：财务模块/会计规则/代码串/帐户组
帐户组：是指末级科目的组合，特指一级会计科目。在帐户组界面中的表体行点击“新建”按钮，帐户组
—一级会计科目编码、说明—一级会计科目名称，将所有可能用到的一级会计科目定义完毕后保存修改信
息。
6.13
定义帐户
路径：财务模块/会计规则/代码串/帐户
帐户：是指公司可能用到的所有末级科目。
科目类型：IFS系统已有资产、负债、成本、收入、统计五种类型，其中权益类会计科目的类型选“负债
类”。在帐户界面中的表体行点击“新建”按钮，科目—末级会计科目编码、说明—末级会计科目名称。
科目组—一级会计科目，科目类型—通过值列表选择相应的科目类型，除“物资采购”的税处理选择“全
部”外，其他会计科目的税处理选择“禁止”，明确每个帐户的有效时间范围，将所有可能用到的末级会
计科目定义完毕后保存修改信息。
代码段要求:公司的具体会计业务中对已定义的各代码段的限制性要求。在“代码段要求”界面中对帐户
可能涉及到的“代码段”作出选择，选择内容：可以、禁止、维护。
可以：在填制凭证时对应的代码段可输也可不输。
禁止：在填制凭证时对应的代码段不能输入。
维护：在填制凭证时对应的代码段必须输入对应的值。
预算代码要求:公司在编制年度预算时对已定义的各代码段的限制性要求。在“预算代码段要求”界面
中的操作过程同上。
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6.14
定义费用代码
费用代码：是指公司经济业务所涉及到的税代码，在中国特指增值税代码。
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目前国内公司经济业务在本系统中可能涉及到的增值税税率：17％、13％、6％（购入自来水水费的进项
税率）、7％（购入材料支付的运输费用可抵扣的税率）、10％（直接从农业生产者购入物资可抵扣的税
率）、0％（直接购入的固定资产业务处理）。在“法定费用代码”界面中的表体点击“新建”按钮，增
加本公司可能涉及到的增值税税率。
选择税类
型
对供应商预付
款时使用
6.15
定义货币代码
公司经济业务中可能涉及到的外币。
路径：财务模块/会计规则/货币/货币代码
在货币代码界面中表体行点击“新建”按钮，增加公司可能涉及到的外币，定义“转换因子”、“帐户中
的小数点位数”、“比率中小数点为数”。
定义相关信
选择外币代
6.16
定义汇率类型及汇率
路径：财务模块/会计规则/货币/汇率类型（汇率）
在汇率类型界面中表体点击“新建”按钮，增加汇率类型（normal:常规）、参考货币代码：选择本位
币。在汇率界面中读取数据，选择已定义的货币类型，在表体行点击“新建”按钮，通过值列表选择外币
代码，写入汇率级有效时间后保存修改信息。
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6.17
付款条款
付款条款：指公司的具体销售和采购业务的付款计划，若在不同期限内对客户收款或供应商付款能够取得
一定的现金折扣，应在应收应付模块中定义相应的折扣率。
路径：财务模块/会计规则/付款条款/付款条款
用此窗口来输入和查看付款条款的详情。当输入有关客户和供货商的信息时，就使用付款条款。当
输入发票时，你能更改显示为客户或供货商的任何缺省付款条款。
付款条款: 付款条款代码。有最多2个字符。当系统开始时 , 以下付款条款就自动创建: 0 = 立即
到期, 10 = 10 天整, 20 = 20 天整，和30 = 30 天整。在你使用其他付款条款前先把其他
的付款条款输入到系统中进行操作。
描述: 付款条款描述。
自由交货月数量: 自由交货月意为, 在增加到期日期号码前,日期被设置为月末的最后一天根据给出
的号码。0意为没有自由交货月。1意为当前月是自由的，例如，转换到当前月的最后一天，2意为
当前和下一个月是自由的，例如，转换到下一月的最后一天，等等。
到期日的天数: 到期日期的天数。在自由交货月后计算。
月末: 如果选中, 日期被设置为月份的最后一天。在到期日期后计算。
指定到期日期: 如果给出指定的到期日期就设置为那个指定日期。在月末后计算。
6.18
现金账薄基础数据
6.18.1
付款机构
路径：付款/现金账薄基本数据/付款机构
定义本公司可能涉及到的付款机构（开户银行）。在付款机构界面中的表体行点击“新建”按钮，建立本
公司的付款机构，如三建—三峡建设银行坝区支行。
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建立本公司的付款机
6.18.2
现金帐户
路径：付款/现金账薄基本数据/现金帐户
定义本公司真实的现金帐户（银行帐户）
在现金帐户界面中的表体行点击“新建”按钮，建立本公司的存款帐户，一个付款机构对应一个现金帐
户，如果公司的某付款机构有多个现金帐户，则需建立多个付款机构。
建立现金帐户
6.18.3
付款方式
路径：付款/现金账薄基本数据/付款方式
定义本公司的付款方式，如：转帐、电汇、票汇等。在付款方式界面中的表体行点击“新建”按钮，建立
本公司付款方式，在“格式标识号”窗口下通过值列表选择系统已定义的“格式标识号”。
6.19
固定资产基础数据设置
固定资产基础数据包括：折旧方法、账薄、对象组、购买帐户
折旧方法：即公司的固定资产采用的折旧方法，如直线法、双倍余额递减法等。
账薄：即固定资产折旧额记入不同的会计科目，如：管理用固定资产折旧记入管理费用—折旧。对象
组：即相同性质的固定资产的集合。购买帐户：即固定资产的明细帐。
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财务管理操作指南
6.19.1
折旧方法
路径：固定资产/通用数据/折旧方法.在折旧方法界面中点击“新建”按钮，选择“方法类型”、“基本
值类型”、“开始原则”、“更改基本值”、“折旧率类型”、“因素—100％”、选中“预计使用年
限”后保存修改信息。
输入折旧方法代码及说明
选择相关信息
6.19.2
帐薄 路径：固定资产/通用数据/账薄
在账薄界面中点击“新建”按钮，新建记入不同帐户的折旧账薄。
建立记入不同
帐户的账薄
6.19.3
购买帐户
购买帐户：固定资产的明细科目，在“代码串—帐户”中已建立。
6.19.4
对象组
路径：固定资产/通用数据/对象组.在对象组界面中点击“新建”按钮，一般将公司固定资产手册中的固
定资产类别定义为一个对象组，通过值列表选择该对象组属于某具体的帐户，在基本值类型窗口下新建一
行，通过值列表选择值类型，在折旧计划和方法窗口下新建一行，通过值列表选择折旧账薄。
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财务管理操作指南
6.20
预算管理
6.20.1
预算版本
路径：财务管理模块/总分类帐/预算/预算版本
预算版本：公司年度（季度）预算版本，对公司不同的预算定义为不同的版本，如：管理费用预算版本、
生产成本预算版本等。在预算版本界面中点击“新建”按钮，在表体行中输入“预算年度”、“预算版
本”、“描述”、“预算格式”等内容，其中预算格式即一个预算单位表示的金额。
输入预算版本的相关
6.20.2
预算金额
路径：财务管理模块/总分类帐/预算/预算金额
年度预算金额：根据已审批的预算对某预算版本输入预算值。在预算金额界面中读取需要赋值的预算版
本，在表体行中点击“新建”按钮输入“科目”、“金额”等信息。
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输入预算的相关信息
6.20.3
预算方法
路径：财务管理模块/总分类帐/预算/分配方法
分配方法：是指对年度预算金额计划在不同的期间执行金额，可以平均分配也可根据实际计划分配。在分
配方法界面中点击“新建”按钮建立分配方法代码，输入分配方法描述及预算年度，在表体行建立某期间
的分配比例，合计分配比例为100％。
分配方法及描述
某期间的分配比
在预算金额界面中读取需要修改的预算版本，在表体行中的科目预算行选择具体的预算方法后保存修改信
息。
选择分配方
6.21
期间成本分配
6.21.1
成本分配程序（对损益类科目的分配或结转）
路径：期间成本分配/成本分配程序.在成本分配程序界面中的表体行点击“新建”按钮，在新建的行中填
入“会计年度”，通过值列表选择“会计期间”、“凭证类新PCA类”后保存修改信息，此时的状态为
“有效”。
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新建的成本
分配程序
6.21.2
步骤定义
路径：期间成本分配/步骤定义.在步骤定义界面中选择需要定义的会计年度及会计期间，在表体行点击
“新建”按钮填入“顺序号”、“步骤标识号”、“步骤类型”、“描述”、“过帐模式”后保存。根据
企业的自身需求，生成相应的步骤。
定义成本分配程序
6.21.3
定义步骤细节
路径：期间成本分配/步骤定义.在步骤定义界面中选中表体行（生成凭证）点右键弹出“步骤细节定义”
界面。在该界面中选中表体行点右键弹出“步骤详细说明”界面。在“步骤细节定义—选项”界面中定义
需要分摊（结转）的帐户（组）。在“步骤细节定义—相同方”界面中定义目标帐户（组），完成以上步
骤后保存修改信息。
点击右键
定义需分摊的
帐户（组）
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定义分摊目标帐户
（组）或其他代码
6.22
年结处理
6.22.1
定义年结会计期间、用户组
路径：会计规则/用户数据/会计期间.在会计期间界面中新建一个13会计期间专用于年结处理业务，保存
修改信息后选中该行点右键给该会计期间赋予一个用户组，该用户组专用于年结处理业务。
建立年结会计期
确定处理年结业务
的用户组。
6.22.2
为年结业务用户组确定权限
路径：会计规则/合并规则.在合并规则界面中新建一行，通过值列表选择年结的用户组，明确该用户组可
以处理的各代码段的范围。
6.22.3
定义收入费用清零的会计凭证
路径：用户数据/定义凭证类型.新建一个凭证类型M1,功能凭证：M，分类帐：总帐，选中原保存。将指
针指向表头点右键定义凭证序列。
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6.23
过帐控制
用此窗口来指定用于自动过帐事件的帐户和其他代码件，这些事件是在IFS应用系统组件中创建的。所有
组件安装他们自己的过帐类型，控制类型和许可的合并。根据安装的组件，当创建新公司时，就创建过帐
控制的缺省值。在系统在线前如果必要，就检查值并更改他们。
过帐类型: 过帐类型的代码, 例如, IP6. 可用的过帐类型是根据所安装的组件。当输入新信息时，值列
表显示过帐类型。过帐类型在系统中预先定义并不能被更改。过帐类型描述: 过帐类型的描述。当在过帐
类型域中输入新信息时，会自动显示描述。你不能编辑描述。描述仅作通知，在系统中不影响其他。代码
件名称: 过帐控制适用的代码件。当输入新信息时用值列表。在IFS应用系统中有10个代码件(A-J)，在
过帐控制中能被使用。用会计准则/规则/定义代码串来查看代码件如何在公司中定义。控制类型: 此域显
示控制类型与过帐类型相联，例如, AC1. 当输入新信息时用值列表。可用的控制类型是根据在过帐类型
域的代码。当新信息被保存，选择详情操作并输入控制类型的更多信息，如果适当的。控制类型描述: 控
制类型的描述。如果填写控制类型域，当输入新信息时自动显示描述。你不能编辑描述。描述仅为通知所
用，在系统中不影响其他。缺省值: 如果有的话，缺省值是过帐类型的值。如果控制类型是AC1，规定
值，在此域输入期望的代码件值。对于确定的过帐类型，你能在
过帐控制详情
中指定一个代码件值作为缺
省值和其他代码值。当创建过帐时, 代码件值根据控制类型值来获得。如果控制类型值在
过帐控制详情
中
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财务管理操作指南
丢失，在缺省值域中能获得代码件值。替换值: 自动显示允许的或不允许的并能被更改。这表示代码串完
成是否能替换过帐控制指令。代码串完成的信息在会计准则/代码串/
代码串完
成中被输入。模块: 此域显
示属于过帐类型的组件名称缩写词。名称是由系统给出的，用户不能更改。
7
IFS中国财务报表
7.1
明：
路径：IFS中国财务报表1.0.0/资产负债表基本数据设置
报表的基础设置IFS公司为中国企业开发了16张报表。现举《资产负债表》一例说
系统对这些报表都做了默认的设置，用户可以根据自己企业的需求进行调整。
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财务管理操作指南
以下是企业调整是要定义的项目：标志号：定义表体时的系统的行号。如：资产负债表是俩栏式报
表，所以一行将会有两个行号的内容行。右边：定义行号的方向，在表体左边的行选择“left”，
在表头右边的行选择 “right”描述：对行的描述行号：显示在资产负债表中“行号”对应的数
据，用户根据自己的需要确定需要填入的数字。行标识：判定行的性质。值为：Null、Calculate、
Summary。Null表示该行没有金额；Calculate标识该行是一个计算行，值从总账当中取得；
Summary是一个累计行，该行的公式将会是几个不同行的累加值。贷方：该行所取值的来源。值
为：Debit、Credit和Balance。Debit表示取的是总账的借方发生额，Credit表示取的是总账的贷
方发生额，Balance表示的是取的是总账的余额.位置左右：所显示值的方向。这里有三个值：
Positive、Negative和Original。Positive指所显示的是正值，Negative指所显示的是负值，
Original指显示的是系统以前的值
公式开始：
公式结束：
CodeB—CodeJ：如果公式中用到其中的Code Part，那么该CodePart选择值“true”
运行报表
路径：信息服务/运行报表
1、
2、
找出所要打印的报表
填入相关信息，点击“确认”
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预览该张报表
财务管理操作指南
定义凭证类型 【会计规则】【用户数据】【定义凭证类型】
Created by FionFeng - 80 -
财务管理操作指南
自动分配：当用户用凭证号序列输入凭证时，选中此框就会自动分配凭证号码。由其他功能组模块
生成的凭证必须有自动编号，如临时凭证，应收应付凭证和付款。
需求单项功能组：如果凭证类型要求只有一个功能组，并与之相联就选中此框。当创建新凭证类型
时，此框就缺省选中，如果凭证类型被链接到功能组B, G, M, N, 或 U中的一个，选中可被删
除。如果凭证类型是链接到现金帐户，此框将被选中。
在【查询凭证类型】叫【单本】
注：
组 描述 使用的组件
付款
付款
会计准则
付款
付款
B 应收帐款
G 抵销应收和应付帐款
M
U
手工凭证
N 混合付款
付款
模拟凭证: 如果凭证类型与功能组M, K, Q, 或 R相链接时，选中此框。如果链接其它组，就不选
中此框。 注：
组
M
描述
手工凭证
使用的组件
会计准则
会计准则
会计准则
会计准则
K 更正
Q 初始余额
R 临时凭证
分类帐：用来链接凭证类型和所有的分类帐，总分类帐或一个指定的内部分类帐。所有分类帐意为
凭证类型在所有分类帐中都有效。总分类帐或内部分类帐意为凭证类型仅在指定的分类帐中有效。
如果选择内部分类帐，必须在分类帐标识号域中定义内部分类帐标识号。仅当链接到功能组
A,K,M,Q,R,X或Z时，内部分类帐能与凭证类型相联。注：
组 描述 使用的组件
固定资产
会计准则
会计准则
会计准则
会计准则
会计准则
期间成本分配
A 固定资产帐户
K 更正
M 手工凭证
Q 初始余额
R 临时凭证
X
应计凭证
Z 期间成本分配
内部方法使用指南： 如果选中此框, 现存的手工内部分类帐过帐方法类型将被用于控制与凭证类型
相关的基础事务处理。如果没有选中，所有的现存手工方法将被视为记帐处理。余额: 如果选中此
框，将执行检查以确认凭证是平衡的并能被保存和更新。此功能仅在凭证类型与内部分类帐相联时
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财务管理操作指南
才有用。功能组:凭证类型能属于一个或更多有关单一功能组框的值的功能组。功能组是预先定义的
并能用值列表来选择。当创建新公司时就会自动创建功能组:
组 描述 使用的组件
固定资产
付款
合并帐户
会计准则
差旅费
发票
付款
发票
发票
会计准则
采购
会计准则
付款
总分类帐，项目会计
会计准则
会计准则
维护
付款
工资
会计准则
期间成本分配
A 固定资产帐户
B 应收帐款
C
D
E
F
合并
多公司凭证
职员处理
客户发票
G 抵销应收和应付帐款
I
供货商发票输入
J 供货商发票最终过帐
K 更正
L 库存/库存移动
M 手工凭证
N 混合付款
P 项目处理
Q 初始余额
R 临时凭证
T 时间处理
U 付款
W 工资处理
X
应计凭证
Z 期间成本分配
功能组描述: 功能组的描述。此栏不能被更改。选择性的自动余额: 如果系统自动计算最后凭证行
的金额，就选中此框。这主要是用于功能组M手工凭证。手工凭证被输入在会计准则/凭证/凭证录
入中。原保存:如果此凭证类型的所有凭证将被保存在保留表中，就选中此框。对于功能C，M，K，
Q和Z可进行操作。功能组C和Z凭证要求这样做。
组
C
M
描述
合并
手工凭证
使用的组件
合并帐户
会计准则
- 82 - Created by FionFeng
财务管理操作指南
K 更正 会计准则
Q 初始余额 会计准则
Z 期间成本分配 期间成本分配
Created by FionFeng - 83 -
2024年8月17日发(作者：况礼骞)
实用标准文档
IFS应用系统用户操作指南财务管理
1 财务日常事务处理 ................................................ 4
1.1 财务日常帐务处理流程 ........................................ 4
1.2 凭证录入 .................................................... 6
1.2.1 手工凭证录入 ............................................ 6
1.2.2 从控制表复制凭证 ........................................ 7
1.2.3 从总帐复制凭证 .......................................... 9
1.3 凭证模板 ................................................... 10
1.3.1 创建凭证模板 ........................................... 10
1.3.2 从凭证模板创建凭证 ..................................... 11
1.4 创建临时凭证 ............................................... 12
1.5 预付费用定期分配 ........................................... 13
1.6 查询凭证 ................................................... 14
2 应收帐款管理 ................................................... 15
2.1 客户发票管理 ............................................... 15
2.1.1 客户发票管理业务流程 ................................... 15
2.1.2 创建即时发票 ........................................... 15
2.1.3 创建手工客户发票 ....................................... 16
2.1.4 取消发票 ............................................... 18
2.2 客户付款/收款管理 .......................................... 20
2.2.1 客户付款/收款管理业务流程 .............................. 20
2.2.2 手工登记客户付款 ....................................... 20
2.2.3 登记客户预收款 ......................................... 21
2.2.4 客户暂付款 ............................................. 22
2.2.5 客户核销 ............................................... 23
2.2.6 客户付款恢复 ........................................... 25
3 应付帐款管理 ................................................... 26
3.1 供应商发票管理 ............................................. 26
3.1.1 供应商发票管理业务流程 ................................. 27
3.1.2 登记有采购接收单的供应商发票 ........................... 27
3.1.3 登记无采购接收单的供应商发票 ........................... 29
3.1.4 取消供应商发票 ......................................... 31
3.2 供应商付款管理 ............................................. 32
3.2.1 供应商付款管理业务流程 ................................. 32
3.2.2 审核供应商发票 ......................................... 32
3.2.3 手工登记供应商付款 ..................................... 33
3.2.4 登记供应商预付款 ....................................... 34
3.2.5 供应商暂付款 ........................................... 35
3.2.6 供应商核销 ............................................. 35
3.2.7 供应商付款恢复 ......................................... 36
4 固定资产管理 ................................................... 37
文案大全
财务管理操作指南
4.1 固定资产管理总体流程 ....................................... 37
4.2 购入固定资产 ............................................... 37
4.3 导入固定资产 ............................................... 42
4.4 固定资产折旧 ............................................... 45
4.4.1 固定资产折旧流程 ....................................... 45
4.4.2 固定资产折旧操作 ....................................... 45
4.5 固定资产移动及编号改动 ..................................... 49
4.5.1 固定资产移动及编号改动流程 ............................. 49
4.5.2 固定资产移动及编号改动操作 ............................. 49
4.6 固定资产处理 ............................................... 52
4.6.1 固定资产处理流程 ....................................... 52
4.6.2 固定资产处理操作 ....................................... 52
5 年末会计处理 ................................................... 55
5.1
5.2
5.3
5.4
6
年结流程 ................................................... 55
预年结处理 ................................................. 55
收入/成本清零 .............................................. 56
最终年结处理 ............................................... 56
会计基础数据设置 ............................................... 58
6.1 建立一个新公司 ............................................. 58
6.1.1 选择ISO代码定义 ....................................... 58
6.1.2 创建公司 ............................................... 59
6.1.3 完善公司信息 ........................................... 61
6.2 定义代码串 ................................................. 63
6.3 定义代码段 ................................................. 64
6.4 建立IFS应用系统用户（公司员工） ........................... 64
6.5 定义财务组用户与公司的关联关系 ............................. 64
6.6 定义用户组 ................................................. 65
6.7 为用户组设置权限 ........................................... 65
6.8 定义财务组用户与用户组的关联关系 ........................... 65
6.9 定义会计期间 ............................................... 66
6.10 建立用户组与会计期间的关联 ............................... 66
6.11 定义凭证序列/凭证类型 .................................... 66
6.12 定义帐户组 ............................................... 67
6.13 定义帐户 ................................................. 67
6.14 定义费用代码 ............................................. 68
6.15 定义货币代码 ............................................. 69
6.16 定义汇率类型及汇率 ....................................... 69
6.17 付款条款 ................................................. 70
6.18 现金账薄基础数据 ......................................... 70
6.18.1 付款机构 ............................................. 70
6.18.2 现金帐户 ............................................. 71
Created by FionFeng - 2 -
6.18.3
6.19
6.19.1
6.19.2
6.19.3
6.19.4
6.20
6.20.1
6.20.2
6.20.3
6.21
6.21.1
6.21.2
6.21.3
6.22
6.22.1
6.22.2
6.22.3
6.23
7
财务管理操作指南
付款方式 ............................................. 71
固定资产基础数据设置 ..................................... 71
折旧方法 ............................................. 72
帐薄 ................................................. 72
购买帐户 ............................................. 72
对象组 ............................................... 72
预算管理 ................................................. 73
预算版本 ............................................. 73
预算金额 ............................................. 73
预算方法 ............................................. 74
期间成本分配 ............................................. 74
成本分配程序（对损益类科目的分配或结转） ............. 74
步骤定义 ............................................. 75
定义步骤细节 ......................................... 75
年结处理 ................................................. 76
定义年结会计期间、用户组 ............................. 76
为年结业务用户组确定权限 ............................. 76
定义收入费用清零的会计凭证 ........................... 76
过帐控制 ................................................. 77
IFS中国财务报表 ................................................ 78
7.1
报表的基础设置 ............................................. 78
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1
财务日常事务处理
1.1
财务日常帐务处理流程
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财务管理操作指南
- 4 -
财务管理操作指南
创建
手工凭证
拷贝总帐凭证行
拷贝控制表中的
已存在的凭证
输入备注信息创建期段分摊
凭证审批？
即时过帐凭证
Start
输入手工凭证
Yes
No
No
No
Stop
是否输入备注？
是否有期段分摊？
凭证审批？
Yes
是否即时过帐
凭证？
审批凭证
使用凭证模板
审批凭证
审批凭证
No
凭证输入凭证输入
Created by FionFeng - 5 -
财务管理操作指南
1.2
凭证录入 路径：会计规则/凭证/凭证录入
手工凭证录入
或
1.2.1
1. 新建一张手工凭证。F5
2. 输入凭证摘要。输入相应的科目和代码段，以及金额。可以用F8或值列表选择相应的
科目或代码段。
注意：保证凭证余额为0。
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财务管理操作指南
3. 保存。F12或Ctrl+S。系统自动生成相应的凭证号。
1.2.2
从控制表复制凭证
1. 调出欲复制的凭证（注意：只有M和Q类型的凭证可以从控制表中被复制），用鼠标
右键选择“从控制表中复制凭证······”
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财务管理操作指南
2. 若选择更正，则新生成的凭证如下：
3. 若选择冲销，则新生成的凭证如下：
Created by FionFeng - 8 -
财务管理操作指南
4. 若均不选择，则新生成的凭证如下：
5. 保存，生成凭证。
1.2.3
从总帐复制凭证
1. 在凭证录入界面，用鼠标右键选择“复制总帐凭证行······”。
Created by FionFeng - 9 -
财务管理操作指南
2. 复制，保存，生成凭证。
1.3
凭证模板
创建凭证模板
1.3.1
1.3.1.1
手工创建凭证模板 路径：会计规则/凭证/凭证模板
1.3.1.2
从凭证创建凭证模板
1. 在凭证录入界面，用鼠标右键选择“创建凭证模板······”。
Created by FionFeng - 10 -
财务管理操作指南
1.3.2
从凭证模板创建凭证 路径：会计规则/凭证/凭证录入
生成凭证，并可做适当修改。
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财务管理操作指南
1.4
创建临时凭证
路径：会计规则/凭证/凭证录入
右键：临时凭证
查看生成的R类凭证：
Created by FionFeng - 12 -
财务管理操作指南
1.5
预付费用定期分配
路径：会计规则/凭证/凭证录入
右键：定期分摊
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过帐录入的凭证
查看分摊凭证（X类型）：
财务管理操作指南
1.6
查询凭证
路径：会计规则/凭证/查询－凭证
路径：会计规则/凭证/查询－凭证行
路径：会计规则/凭证/查询－凭证详细资料
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财务管理操作指南
2
应收帐款管理
2.1
客户发票管理
客户发票管理业务流程
2.1.1
发票
客户发票
基础数据
客户发票
是否存在？
打印
客户发票
即时发票
客户
发票信息
凭证
取消发票
已过帐
客户发票
手工
客户发票
过帐
已取消的
客户发票
凭证
2.1.2
创建即时发票 路径：发票/客户发票/即时发票
1. 新建一张即时发票。输入客户名称。
2. 在行中，选择
销售对象
代码，并输入相应的数量。
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财务管理操作指南
3. 保存。生成发票。注意发票状态为：初始。
4. 在发票表头用鼠标右键选择“打印发票”。注意打印后的发票状态。
2.1.3
创建手工客户发票
路径：发票/客户发票/客户发票
1. 新建一张即时发票。输入客户名称。
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财务管理操作指南
2. 在行中，输入发票总金额，和相应的增值税代码。
3. 在过帐中，输入对应的收入类科目，及金额。注意保证余额为0。
4. 保存。生成发票。注意发票的状态为：初始。
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财务管理操作指南
5. 在发票的表头，用右键过帐发票。
6. 查看生成的凭证。
2.1.4
取消发票
手工客户发票可以通过鼠标右键取消，同时生成红冲凭证。
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财务管理操作指南
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财务管理操作指南
2.2
客户付款/收款管理
客户付款/收款管理业务流程
客户付款
基础数据
2.2.1
客户付款
已过帐
客户发票
登记并匹配
手工付款
预付款
付款已匹配
直接收付款
取消客户付款
全部或部分
凭证
付款说明
付款的发票
付款反冲
部分付款或
未付的发票
客户付款
抵销
2.2.2
手工登记客户付款
路径：付款/手工付款/客户付款/多公司客户付款
1. 新建一笔客户付款，选择收款的现金帐户，并在付款金额中输入收到的客户付款金
额。
2. 在事务中，用鼠标右键选择批，选择付款的发票。
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财务管理操作指南
注意：保证付款的剩余货币金额为0。
3. 保存，生成相应的凭证。
2.2.3
登记客户预收款
路径：付款/手工付款/客户付款/多公司客户付款.注意：客户预收款是指指定客户，而未指定发票
的客户预收款。
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财务管理操作指南
1. 新建一笔客户付款，选择相应的现金帐户，并输入收到的客户预收款金额。
2. 新建一行，选择新付款帐户，和客户代码。
3. 保存，生成相应的凭证。
2.2.4
客户暂付款
路径：付款/手工付款/客户付款/多公司客户付款
注意：客户暂付款是指未指定客户和发票的预收款，暂时挂公司预收款帐上。
1. 新建一笔客户付款，指定相应的现金帐户和收款金额。
Created by FionFeng - 22 -
财务管理操作指南
2. 新建一行，同时选择新付款帐户和暂缓付款两个选择框。
3. 保存，生成相应的凭证。
2.2.5
客户核销 路径：付款/手工付款/客户付款/客户付款抵销
2.2.5.1
客户借方发票与贷方发票核销
1. 新建客户核销。选择核销用的货币代码。
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财务管理操作指南
2. 用右键选择批，选择相应的发票。
3. 保存。生成相应的凭证。
2.2.5.2
客户预收款/暂付款与客户借方发票
1. 新建客户核销。选择使用的货币代码。
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财务管理操作指南
2. 用右键选择批，选择客户发票和预收款。
3. 保存，生成相应的凭证。
2.2.6
客户付款恢复
路径：付款/手工付款/客户付款/客户恢复
若客户付款与发票匹配错误，或付款日期登记错误，可以将付款进行恢复。客户付款恢复分为部分
恢复和完全恢复。部分恢复指只恢复其中匹配的一张或几张发票。完全恢复指将改付款中匹配的发
票全部恢复。客户付款恢复后，生成相应的红冲凭证，发票状态变为“审核过帐”。
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财务管理操作指南
3
应付帐款管理
3.1
供应商发票管理
路径：发票/供应商发票/供应商发票登记
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财务管理操作指南
3.1.1
登记和过账
供应商发票
供应商发票管理业务流程
无
发票
有采购订单？
核对
有错
登记
供应商发票
会计凭证
审核更新到总账
采购订单
有
退回
采购部门
采购订单
到达单
登记有采购接收单的供应商发票
3.1.2
1. 新建一张供应商发票。输入采购订单号和发票号。
2. 在行中，输入发票金额。
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财务管理操作指南
3. 鼠标右键匹配该采购订单的接收单。
4. 保存。过帐发票生成相应的凭证。
Created by FionFeng - 28 -
财务管理操作指南
3.1.3
登记无采购接收单的供应商发票
1. 新建一张供应商发票。选择供应商代码，输入发票号。
Created by FionFeng - 29 -
财务管理操作指南
2. 在行信息中输入发票金额和增值税代码。
3. 在过帐信息中输入费用类科目和代码段。
4. 保存。过帐发票生成相应的凭证。
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财务管理操作指南
3.1.4
取消供应商发票
供应商发票可以通过鼠标右键取消，同时生成红冲凭证。
Created by FionFeng - 31 -
财务管理操作指南
3.2
供应商付款
供应商付款管理
供应商付款管理业务流程
3.2.1
供应商付款
基础数据
取消供应商发票
直接收付款
付款已匹配
输入和匹配
供应商付款
可选
全部或部分
付款的发票
付款反冲
取消供应商付款
供应商发票
已过帐
已审批
凭证
直接收付款
部分付款或
未付的发票
供应商抵销
3.2.2
审核供应商发票
路径：发票/供应商发票/审核供应商发票
在对供应商发票付款前，一定要先对该供应商发票进行授权审核，否则，系统将不允许对该发票付
款。
用户只能审核审核者为自己的供应商发票。审核只需选中已审核检查框即可。
Created by FionFeng - 32 -
财务管理操作指南
3.2.3
手工登记供应商付款
路径：付款/手工付款/供应商付款/多公司供应商付款
1. 建一笔供应商付款，选择收款的现金帐户，并在付款金额中输入收到的供应商付款金
额。
2. 在事务中，用鼠标右键选择批，选择付款的发票。
注意：保证付款的剩余货币金额为0。
3. 保存。生成凭证。
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财务管理操作指南
3.2.4
登记供应商预付款
路径：付款/手工付款/供应商付款/多公司供应商付款
注意：供应商预付款是指指定供应商，而未指定发票的对供应商的预付款。
1. 新建一笔供应商付款，选择相应的现金帐户，并输入对供应商预付款金额。
2. 新建一行，选择新付款帐户，和供应商代码。
3. 保存。生成凭证。
Created by FionFeng - 34 -
财务管理操作指南
3.2.5
供应商暂付款 路径：付款/手工付款/供应商付款/多公司供应商付款.注意：
供应商暂付款是指未指定供应商和发票的预付款，暂时挂公司预付款帐上。
1. 新建一笔供应商付款，指定相应的现金帐户和收款金额。
2. 新建一行，同时选择新付款帐户和暂缓付款两个选择框。
3. 保存。生成凭证。
3.2.6
供应商核销 路径：付款/手工付款/供应商付款/供应商付款抵销
1. 新建供应商核销。选择使用的货币代码。
2. 用右键选择批，选择供应商发票和预付款。
Created by FionFeng - 35 -
财务管理操作指南
3. 保存。生成凭证。
3.2.7
供应商付款恢复
路径：付款/手工付款/供应商付款/供应商恢复.若供应商付款与发票匹配错误，或付款日期登记错
误，可以将付款进行恢复。供应商付款恢复分为部分恢复和完全恢复。部分恢复指只恢复其中匹配
的一张或几张发票。完全恢复指将改付款中匹配的发票全部恢复。供应商付款恢复后，生成相应的
红冲凭证，发票状态变为“审核过帐”。
Created by FionFeng - 36 -
财务管理操作指南
4
固定资产管理
4.1
固定资产管理总体流程
固定资产
部门移动
固定资产业务处理
已折旧的固定资产
导入
固定资产
固定资产
报废
固定资产
编号改动
所需
固定资产
购置
或导入
已
‘
激活
’
的固定资产
固定资产
销售
固定资产
折旧
未折旧过的固定资产
购置
固定资产
固定资产
大修处理
4.2
购入固定资产
1. 创建固定资产卡片
路径：固定资产/通用数据/对象
Created by FionFeng - 37 -
财务管理操作指南
点击“新建”按钮，创建一个新的固定资产卡片，按要求输入新创建的固定资产编码、资产名称及
各个界面下的相关信息，使固定资产状态为“已注册”。
通用表：
对象类型：在下拉键中选择，系统已自动设置为一般、租出、租用、不可折旧。购买帐户：
在值列表中选择新创建的固定资产要进入的帐户。对象组：固定资产的类别，在值列表中选
择。对象组说明：是对对象组的说明，选定对象组后，系统自动生成。对象状态：对象状态
分已注册、投资、有效、导入、售出、已替换、已报废。“已注册”状态为固定资产已登记
但尚未支付价款；“投资”状态为对固定资产支付价款；“有效”状态为固定资产已登帐，
即可对固定资产进行帐务处理；“导入” 状态是将提过折旧的固定资产转入本系统中；
“售出” 状态是指此项资产已经售出；“已替换”状态是指此项资产已经被替换；“已报
废” 状态是指此项资产已经报废。
用户定义基值表中：
基本值类型：系统自动默认，在值列表中选择。如：“ERS”
起始日期：固定资产购入日期。基本值：固定资产全部价值登入，固定资产激活后，系统自动将价
值带入，可修改。状态：固定资产状态，分已手工注册、自动过帐。注册日期：系统自动带入。
帐簿表中：帐簿：在值列表中选择固定资产折旧帐簿。报废值：固定资产的报废残值。折旧开始日
期: 折旧开始的日期。
开始年：输入折旧开始日期后，自动生成。开始期间：输入折旧开始日期后，自动生成。折旧方
法：在值列表中选择平均年限法等折旧方法，折旧方法在基础数据中设置。预计生命：固定资产使
用年限（注意：输入时预计使用年限加y，如固定资产使用年限为8年，输入：8y），可修改。
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财务管理操作指南
预过帐表中：科目：由通用界面的信息带入。固定资产：由通用界面的信息带入。部门：固定资
产的使用部门，在值列表中选择。
如果购入一批相同的固定资产，在登记固定资产卡片时，可通过快捷方式来增加。
路径：固定资产/通用数据/概览－对象.在工具栏点击“查询对话框”查询，或者点击“读取数
据”找到同类的固定资产，在工具栏点击“复制”，可对复制的资产进行修改。
2. 收到供应商发票.收到购买固定资产供应商发票，将已登记注册要支付价款的固定资产
状态改为“投资”状态后，登记供应商发票，对供应商支付货款。
路径：固定资产/通用数据/对象
在工具栏点击“查询对话框”查询，或者点击“读取数据”找到要支付价款的固定资
产。
通用界面把光标移到表体，单击鼠标右键选择“投资”。
资产状态由“已注册”转成“投资”状态后，登记供应商发票。
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3. 登记和过帐供应商发票
路径：发票/供应商发票/供应商发票登记.注意：净金额：填入应付同一个供应商所购固定资产
的所有价值及税金。(注：若同一固定资产发生的费用有不同的供应商，则对同一固定资产登记
不同的供应商发票。)固定资产：在值列表中选择已注册，要支付货款的固定资产。税代码：在
值列表中选择0税率。数量：购买数量。金额：按总金额输入。
为含税价格
税代码为“0”
使金额为零
4. 查询自动生成的凭证
路径：会计规则/凭证/查询凭证
在工具栏点击“查询对话框”，根据过账对话框显示的内容查询所要查询的凭证，或者点击“读取
数据”找到要查询的凭证。
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5. 查看凭证详细内容
把光标移到所查凭证行表头单击，点击鼠标右键选择“凭证详细资料”，即显示查询凭证详细资料。
6. 将凭证更新到总帐
注意：只有更新到总帐的资产才可激活（即可对资产计提折旧等事务处理）
路径：总分类帐/更新凭证/开始常规转帐
出现如下对话框，点击“选择凭证”选择要过帐的凭证，确认。
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弹出信息通知：
7. 激活对象
激活对象后才可计提折旧，返回到原固定资产卡片界面，将以更新到总帐的资产激活。
路径：固定资产/通用数据/对象
光标移到表体，点击鼠标右键，选择“激活对象”使“对象状态”成“有效”状态后才可对资
产计提折旧。
点击，即可
计提折旧
4.3
导入固定资产
导入固定资产是对将已提过折旧的固定资产导入本系统中，如从其他系统转入，从其他单位转入的
提过折旧的资产。
路径：固定资产/通用数据/对象
1、 “通用”界面下按要求输入（同增加固定资产的输入）导入的固定资产编码、
资产名称等资产相关信息。
2、 光标移到表体，点击鼠标右键，选择“导入对象”。
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3、 弹出“导入对象”界面
注意：购买值：资产原值填列
购买日期：资产实际购买日填列
金额：资产已经计提的累计折旧。
折旧年度：资产转入本单位时的年度。
折旧期间：资产转入本单位时的月份。
保存，使对象界面中，“资产状态”成为“导入”状态。
4．将固定资产的历史数据过帐
路径：固定资产/功能/输入事务处理过帐
出现2个数据：固定资产原值
固定资产累计折旧
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点击鼠标右键，选择“过帐输入事务处理”。
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弹出“过帐输入事务处理”对话框，确认
弹出“信息通知”对话框：显示已创建的凭证类型和凭证编号。
5. 将生成的凭证更新到总帐：
路径：总分类帐/更新凭证/开始常规转帐
弹出信息通知：
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资产状态成“有效”状态，即可对固定资产进行累计折旧的帐务处理
4.4
计算
/
过账
折旧
固定资产折旧
固定资产折旧流程
4.4.1
折旧的计算
/
过账描述
更改
提议
开始
产生
折旧提议
细节
No
No
确认提议
No
结束
更改
提议？
取消
提议
取消提议？
反冲
确认的提议？
回冲确认
Queries
Depreciation
Proposal
Depreciation
Proposal
Overview
Depreciation
Proposal
4.4.2
固定资产折旧操作
计提固定资产折旧
路径：固定资产/折旧建议/折旧建议
1、 光标移到表头，点击鼠标右键，选择“建立折旧提议”，如图：
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财务管理操作指南
2、 弹出“建立折旧提议”对话框，填入相关信息后，保存。
注意：折旧期间的设定，若资产以前期间未提折旧，则系统会自动将以前的期间的折旧一直提到设
置的折旧期间。如：一项资产2月份转入，2－9月未提折旧，9月开始折旧，则折旧期间设置为
9，即此项资产2－9月份的累计折旧系统会自动计提。
3、弹出信息对话框：建立带标识号XX的折旧建议，确定。
4、折旧提议界面： 状态：已生成
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4、 光标移到表头，点击鼠标右键，选择“授权折旧提议”。
状态：由“已生成”变为“已授权”。
6、 光标移到表头，点击鼠标右键，选择“过帐折旧提议”，弹出“过帐折旧提议”对话
框，显示提议信息、过帐信息。确定。
7、 弹出过帐信息通知：折旧提议xx已经过帐，产生了凭单。
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8、 系统自动生成“A类”折旧凭证。
查看每一个资产折旧的状态
路径：固定资产/通用数据/对象.
1. 在工具栏点击“查询对话框”，查询要查看的固定资产，或者点击“读取数据”找到要查看
固定资产。
2. 在对象帐簿界面下，将查看行点黑，点击鼠标右键，选择折旧提议档案，即显示资产所有关
于折旧的详细信息。
查看对象状态
路径：固定资产/查询/事务处理/概览对象事务.显示资产所有事务处理的信息。
查看资产余额
路径：固定资产/查询/余额/概览对象余额
1、 在工具栏点击“查询对话框”，查询要查看的固定资产，或者点击“读取数据”找到
要查看固定资产。
2、 显示所有固定资产的折旧帐簿、基本值、上年折旧、本年折旧、累计折旧、净值等信
息。
3、 要查询某一固定资产的详细资料，将要查询的固定资产所在行点黑，点击鼠标右键，
选择“对象余额”，可浏览固定资产折旧的详细信息。
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4.5
分离，移动
或
替代
对象
固定资产移动及编号改动
固定资产移动及编号改动流程
4.5.1
Description of
Split, Move or
Replace Object
分离
固定资产对象
回冲
固定资产事件
Roll Back
Transaction
开始
移动
固定资产对象
No
结束
回冲过账？
固定资产
编号改变
Object
Overview -
Objects
4.5.2
固定资产移动及编号改动操作
固定资产移动
路径：固定资产/通用数据/对象
1、查询所要移动的固定资产，或者点击“读取数据”找到要移动的固定资产。
2、将光标移到表体，单击鼠标右键，选择“移动对象”， 弹出“移动对象”界面
会计界面下：新值：在值列表中选择要移入的新部门。预过帐界面下：部门：在值列表中选择要移
入的新部门。
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固定资产替换
路径：固定资产/通用数据/对象
1、查询所要要代替的固定资产，或者点击“读取数据”找到要代替的固定资产。
2、标移到表头单击鼠标右键选择“代替对象”。弹出替换对象对话框，
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显示替换资料信息。
新对象：填入新的替换资产编码。新说明：新替换资产的说明。
3、弹出信息通知：对象XXXX完全成功替换对象XXXX，4新帐目处理已产生。
4、 系统自动产生2张凭证：
一张为原固定资产转入被代替固定资产的凭证。一张为原固定资产计提的折旧转入被代替固定资
产的累计折旧的凭证。
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4.6
处理
对象
固定资产处理
固定资产处理流程
4.6.1
Description
of Dispose
Object
变卖
固定资产
回冲
固定资产事件
Roll Back
Transaction
开始
No
Sell Object?
固定资产报废
No
Rollback
Postings?
结束
Object
Overview -
Objects
4.6.2
固定资产处理操作
出售固定资产 路径：固定资产/通用数据/对象
1、 在工具栏点击“查询对话框”，查询所要出售的固定资产，或者点击“读取数据”找
到要出售的固定资产。2.将光标移到表体，点击鼠标右键，选择“销售对象”。注：销售对象之
前，必须提足当月折旧。
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2、 弹出“销售对象”界面，填入相关信息后，保存。
注意：金额：填入固定资产出售价格。销售日期：销售当月最后一天。
3、
系统弹出对话框：是否检查所有与折扣相关的所选对象， 选择“是”。
4、 固定资产通用界面：对象状态变成“售出”状态。
5、 系统自动生成2张“A类”凭证：一张为固定资产原值转入固定资产清理，收到或应
收固定资产变价收入。一张为累计折旧转入固定资产清理。
6、 作一张“M类”手工凭证：将固定资产清理转入营业外收入支。
报废固定资产 路径：固定资产/通用数据/对象
1、 在工具栏点击“查询对话框”，查询所要报废的固定资产，或者点击“读取数据”找
到要报废的固定资产。2.光标移到表体，点击鼠标右键，选择“报废对象”。注：报废对象之
前，必须提足当月折旧。
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财务管理操作指南
2、 弹出“废弃对象”界面，填入相关信息后，保存。
废弃日期：废弃当月最后一天。
3、 系统弹出对话框：是否检查所有与折扣相关的所选对象，选择“是”。
4、 固定资产通用界面：对象状态由原“有效”变成“已报废”状态。
6、系统自动生成2张“A类”凭证：一张为固定资产原值转入固定资产清理。一张为累计折旧转入
固定资产清理。
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财务管理操作指南
5、 作一张“M类”手工凭证：路径：会计规则/凭证/凭证录入.将固定资产清理转入营业
外收入支。
5
年末会计处理
5.1
年结
年结流程
初步
年末处理
否
利润
/
损失
过账
是否最
终年结
收入成
本清零？
更新总账
关闭
会计期间
最终年结
检查
年结数据
5.2
预年结处理
路径：总帐/年度会计结算/初步年末处理
注意：预年结可以任意多次进行。预年结执行后，可以在下一年的余额中查看到转入的年初余额。
查看下年年初余额，0期间的金额即为由上年转入的年初余额。
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财务管理操作指南
5.3
收入/成本清零
注意：将该年度除13期间（年结期间）外所有会计期间全部关闭。
选择专门的年结用户组和凭证类型。
5.4
最终年结处理
1. 将收入/成本清零中生成的凭证更新到总帐。
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财务管理操作指南
2. 将会计期间中第13期间关闭，等待最终年结处理。
3. 执行最终年末处理。
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财务管理操作指南
4. 查看最终年结后的会计年度的状态。
6
会计基础数据设置
6.1
建立一个新公司
创建公司：即将本公司（会计核算主体）的相关信息在本系统中定义完整。
6.1.1
选择ISO代码定义
路径：财务模块/应用程序服务/管理器—ISO代码定义
将本公司事务可能涉及到的国家、货币、语言选中—在“用于应用程序”处点√
选中
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财务管理操作指南
选中
选中
6.1.2
创建公司
路径：财务模块/企业/公司/创建公司向导
公司标识号：本公司在系统中的编号。
公司名称：即本公司注册登记的全称。
定义“公司标识号”如：“TG”。
定义“公司名称”如“三峡水力发电厂”。
输入公司标识号
及公司名称
完成以上步骤后点击“下一步”到以下界面：点击“现存公司”，在“列表”中选择一个公司
作为“源公司”。
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财务管理操作指南
选现存公司
（也可建立公
选择系统已存
在的公司
完成以上步骤后点击“下一步”到以下界面：
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财务管理操作指南
输入公
司相关
信息
缺省语言：本公司员工使用的通用语种。国家：本公司注册地所在的国家。会计货币：本公司经济
业务中使用的本位币。平行货币：公司反映经济业务使用的除本位币以外的货币。取消/反冲过帐方
法：在处理会计业务时，对错误会计凭证的更正方法，系统中提供“自动”和“手工”两种方法，
若选择“自动”方式，在更正错误凭证时会生成一张相反的会计凭证冲销原错误凭证，若选择“手
工”方式，则将原凭证的错误信息更正即可。在以上界面中选择“缺省语言”、“国家”、“会计
货币”、“有效自”“取消/反冲过帐方法”，如果本公司有外币业务则需要选择“平行货币”。完
成以上工作后，点击“下一步”、“完成”，本公司基本信息已完成。
6.1.3
完善公司信息
6.1.3.1
会计规则、期间成本分配
路径：财务模块/企业/公司/公司.查询新创建的公司，财务组需要完善的信息：“会计规则”、
“期间成本分配”。会计规则：点击新建按钮后在窗口“更正类型”、“默认量方法”分别选“自
动”和“净金额录入法”。
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财务管理操作指南
期间成本分配：恢复模式选“修正”、执行模式选“批量”、用户组选有进行期间成本分摊权限的
用户组。
“恢复”为重新计算，恢复原状。
6.1.3.2
发票、付款
路径：应收应付模块/企业/公司/公司
读取数据后选择本公司，在发票界面中定义“缺省发票类型”、“税款参数”、
“过帐参数”。
缺省发票类型均为缺省值，用户可不作修改。
税款参数：金额法--净金额输入法、挪威税方法—未使用。
过帐参数：如果发票不需要审核则点中“发票输入生成过帐”，否则不选。
选“净金额录入”
系统默认值
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选“未使用”
- 62 -
财务管理操作指南
付款界面中对“折扣管理”根据公司实际采购业务中如果提前付款是否常有“现金折扣”的规定并
且也计算增值税的折扣额，
折扣包括增值税减项
采用系统
自定义
6.2
定义代码串
IFS应用系统中设有从A—J十个代码段，其中系统将代码段“A”定义为“会计科目”，其余的代码段可以
根据企业核算要求自由定义，如：部门、个人、项目、固定资产、预算管理等。
路径：财务模块/会计规则/规则/定义代码串
1. 将代码段“A”定义为“科目”，根据公司管理需要定义其他代码段名称。
2. “代码段已使用”窗口：公司需要使用的代码段选择“是”、公司不需要使用的代码段选
择“否”。
3. “代码段功能”窗口：代码段“固定资产”、“项目管理”的代码段功能分别选择“固定
资产会计”、“项目会计”，如果有父子公司业务则需定义“合并”代码段，则在该代码段行
中选择“合并”，其他代码段应选择“没有功能”。
4. 逻辑代码段：将代码段“部门”、“固定资产”、“项目管理”的逻辑代码分别选择“成本
中心”“对象”、“项目”，其余代码段的逻辑代码段选择“未使用”。
将代码段A定义为“科目”
根据公
司管理
需要定
义其他
代码段
名称
代码段“固定资产”“项目
管理”选择对应的会计项，
其他代码段选“没有功能”
需使用的代码段选
“是”、不使用的代码段
选“否”
代码段“部门”、“固定资
产”、“项目”的逻辑代码
分别选择“成本中心”、
“对象”、“项目”，其余
代码段选择“未使用”。
Created by FionFeng - 63 -
财务管理操作指南
6.3
定义代码段
定义代码段：即给已定义的代码串赋值。
路径：财务模块/会计规则/代码串/代码段
在相应的代码段界面中为该代码段赋值，如：将公司的经济业务需要核算到的最底层部门定义到“部
门”代码段中。
6.4
建立IFS应用系统用户（公司员工）
路径：财务模块/企业/人员
用户标识号
及用户名称
系统用户用于“用户”与“公司”和“用户组”关联。系统用户的定义工作由系统管理员完成。
6.5
定义财务组用户与公司的关联关系
路径：财务模块/会计规则/用户数据/用户/公司
在“用户/公司”界面读取数据，选择已建立需要使用的公司，选中可以使用财务模块的用户后保存修改
的数据，一个用户可与多个公司关联。
选中可使用财务模
块的用户。
Created by FionFeng - 64 -
财务管理操作指南
6.6
定义用户组
路径：财务模块/会计规则/用户数据/用户组
用户组：是指公司的会计业务类型，如：日常费用管理、固定资产管理、审核、月末处理、年节业务等，
一个用户组可以包含一个或多个用户。在用户组界面下点击“新建”按钮，增加本公司需要的用户组，写
入“用户组代码”、“用户组描述”的具体内容，选择某用户组允许使用期间，除“年末处理”用户组的
使用期间为“年末期间”外，其他用户组的使用期间均为“日常期间”，每个公司必须定义一个“年末处
理”用户组，定义完“用户组”的相关信息后保存修改信息。
根据公司实际
需要定义用户
组并明确允许
的会计其间
必须定义“年
末处理”用户
组并定义为
“年末期间”
6.7
为用户组设置权限
系统中为用户组定义的权限：直能输入、输入并审核
路径：财务模块/会计规则/用户数据/凭证序列/凭证类型
在该界面中选取需要定义的凭证类型，在凭证序列行中点击鼠标右键到“每凭证序列的用户组”中为用户
组设置权限。
6.8
定义财务组用户与用户组的关联关系
路径：财务模块/会计规则/用户数据/用户/用户组
在“用户/用户组”界面读取数据，选择已建立需要使用的用户组，包含在该“用户组”的用户的缺省值
选“是”,不包含在该“用户组”的用户的缺省值选“否”,一个用户组可包含多个用户，保存修改信息，
此时已将用户与用户组关联。
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财务管理操作指南
已定义的用户组
包含在该“用户组”
的用户的缺省值选
“yes”,否则选“no”
6.9
定义会计期间
路径：财务模块/会计规则/用户数据/会计期间.根据公司管理需要可将“每月”“每周”作为一个会计期
间，一般将“每月”作为一个会计期间，某一会计年度一般有13个会计期间，1—12会计期间属于正常月
份，第13会计期间用于“年末会计处理”业务。在“会计期间”界面点击“新建”按钮，定义某会计年度
的会计期间。
会计年度
会计年度的实
际会计期间
6.10
建立用户组与会计期间的关联
路径：财务模块/会计规则/用户数据/用户组/期间
该程序明确某用户组在某会计期间是否可以办理会计业务，在“用户组/期间”界面下选择需要定义的会
计期间，在表体中按“新建”按钮，通过值列表选择相应的用户组，期间状态为“打开”，此时已将用户
组与会计期间关联。
会计期间
新建的用户
6.11
定义凭证序列/凭证类型
路径：财务模块/会计规则/用户数据/凭证序列/凭证类型
Created by FionFeng - 66 -
财务管理操作指南
IFS系统已定义凭证类型，不需要用户维护凭证类型数据，凭证序列即凭证编号，系统中按会计年度对每
类凭证进行自动编号。在凭证序列/凭证类型界面下读取凭证类型，在表体中点击“新建”按钮写入某会
计年度、某会计年度的凭证编号的起始范围。
凭证类型
会计年度及凭
证号码起始范
6.12
定义帐户组
路径：财务模块/会计规则/代码串/帐户组
帐户组：是指末级科目的组合，特指一级会计科目。在帐户组界面中的表体行点击“新建”按钮，帐户组
—一级会计科目编码、说明—一级会计科目名称，将所有可能用到的一级会计科目定义完毕后保存修改信
息。
6.13
定义帐户
路径：财务模块/会计规则/代码串/帐户
帐户：是指公司可能用到的所有末级科目。
科目类型：IFS系统已有资产、负债、成本、收入、统计五种类型，其中权益类会计科目的类型选“负债
类”。在帐户界面中的表体行点击“新建”按钮，科目—末级会计科目编码、说明—末级会计科目名称。
科目组—一级会计科目，科目类型—通过值列表选择相应的科目类型，除“物资采购”的税处理选择“全
部”外，其他会计科目的税处理选择“禁止”，明确每个帐户的有效时间范围，将所有可能用到的末级会
计科目定义完毕后保存修改信息。
代码段要求:公司的具体会计业务中对已定义的各代码段的限制性要求。在“代码段要求”界面中对帐户
可能涉及到的“代码段”作出选择，选择内容：可以、禁止、维护。
可以：在填制凭证时对应的代码段可输也可不输。
禁止：在填制凭证时对应的代码段不能输入。
维护：在填制凭证时对应的代码段必须输入对应的值。
预算代码要求:公司在编制年度预算时对已定义的各代码段的限制性要求。在“预算代码段要求”界面
中的操作过程同上。
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6.14
定义费用代码
费用代码：是指公司经济业务所涉及到的税代码，在中国特指增值税代码。
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目前国内公司经济业务在本系统中可能涉及到的增值税税率：17％、13％、6％（购入自来水水费的进项
税率）、7％（购入材料支付的运输费用可抵扣的税率）、10％（直接从农业生产者购入物资可抵扣的税
率）、0％（直接购入的固定资产业务处理）。在“法定费用代码”界面中的表体点击“新建”按钮，增
加本公司可能涉及到的增值税税率。
选择税类
型
对供应商预付
款时使用
6.15
定义货币代码
公司经济业务中可能涉及到的外币。
路径：财务模块/会计规则/货币/货币代码
在货币代码界面中表体行点击“新建”按钮，增加公司可能涉及到的外币，定义“转换因子”、“帐户中
的小数点位数”、“比率中小数点为数”。
定义相关信
选择外币代
6.16
定义汇率类型及汇率
路径：财务模块/会计规则/货币/汇率类型（汇率）
在汇率类型界面中表体点击“新建”按钮，增加汇率类型（normal:常规）、参考货币代码：选择本位
币。在汇率界面中读取数据，选择已定义的货币类型，在表体行点击“新建”按钮，通过值列表选择外币
代码，写入汇率级有效时间后保存修改信息。
Created by FionFeng - 69 -
财务管理操作指南
6.17
付款条款
付款条款：指公司的具体销售和采购业务的付款计划，若在不同期限内对客户收款或供应商付款能够取得
一定的现金折扣，应在应收应付模块中定义相应的折扣率。
路径：财务模块/会计规则/付款条款/付款条款
用此窗口来输入和查看付款条款的详情。当输入有关客户和供货商的信息时，就使用付款条款。当
输入发票时，你能更改显示为客户或供货商的任何缺省付款条款。
付款条款: 付款条款代码。有最多2个字符。当系统开始时 , 以下付款条款就自动创建: 0 = 立即
到期, 10 = 10 天整, 20 = 20 天整，和30 = 30 天整。在你使用其他付款条款前先把其他
的付款条款输入到系统中进行操作。
描述: 付款条款描述。
自由交货月数量: 自由交货月意为, 在增加到期日期号码前,日期被设置为月末的最后一天根据给出
的号码。0意为没有自由交货月。1意为当前月是自由的，例如，转换到当前月的最后一天，2意为
当前和下一个月是自由的，例如，转换到下一月的最后一天，等等。
到期日的天数: 到期日期的天数。在自由交货月后计算。
月末: 如果选中, 日期被设置为月份的最后一天。在到期日期后计算。
指定到期日期: 如果给出指定的到期日期就设置为那个指定日期。在月末后计算。
6.18
现金账薄基础数据
6.18.1
付款机构
路径：付款/现金账薄基本数据/付款机构
定义本公司可能涉及到的付款机构（开户银行）。在付款机构界面中的表体行点击“新建”按钮，建立本
公司的付款机构，如三建—三峡建设银行坝区支行。
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财务管理操作指南
建立本公司的付款机
6.18.2
现金帐户
路径：付款/现金账薄基本数据/现金帐户
定义本公司真实的现金帐户（银行帐户）
在现金帐户界面中的表体行点击“新建”按钮，建立本公司的存款帐户，一个付款机构对应一个现金帐
户，如果公司的某付款机构有多个现金帐户，则需建立多个付款机构。
建立现金帐户
6.18.3
付款方式
路径：付款/现金账薄基本数据/付款方式
定义本公司的付款方式，如：转帐、电汇、票汇等。在付款方式界面中的表体行点击“新建”按钮，建立
本公司付款方式，在“格式标识号”窗口下通过值列表选择系统已定义的“格式标识号”。
6.19
固定资产基础数据设置
固定资产基础数据包括：折旧方法、账薄、对象组、购买帐户
折旧方法：即公司的固定资产采用的折旧方法，如直线法、双倍余额递减法等。
账薄：即固定资产折旧额记入不同的会计科目，如：管理用固定资产折旧记入管理费用—折旧。对象
组：即相同性质的固定资产的集合。购买帐户：即固定资产的明细帐。
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6.19.1
折旧方法
路径：固定资产/通用数据/折旧方法.在折旧方法界面中点击“新建”按钮，选择“方法类型”、“基本
值类型”、“开始原则”、“更改基本值”、“折旧率类型”、“因素—100％”、选中“预计使用年
限”后保存修改信息。
输入折旧方法代码及说明
选择相关信息
6.19.2
帐薄 路径：固定资产/通用数据/账薄
在账薄界面中点击“新建”按钮，新建记入不同帐户的折旧账薄。
建立记入不同
帐户的账薄
6.19.3
购买帐户
购买帐户：固定资产的明细科目，在“代码串—帐户”中已建立。
6.19.4
对象组
路径：固定资产/通用数据/对象组.在对象组界面中点击“新建”按钮，一般将公司固定资产手册中的固
定资产类别定义为一个对象组，通过值列表选择该对象组属于某具体的帐户，在基本值类型窗口下新建一
行，通过值列表选择值类型，在折旧计划和方法窗口下新建一行，通过值列表选择折旧账薄。
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财务管理操作指南
6.20
预算管理
6.20.1
预算版本
路径：财务管理模块/总分类帐/预算/预算版本
预算版本：公司年度（季度）预算版本，对公司不同的预算定义为不同的版本，如：管理费用预算版本、
生产成本预算版本等。在预算版本界面中点击“新建”按钮，在表体行中输入“预算年度”、“预算版
本”、“描述”、“预算格式”等内容，其中预算格式即一个预算单位表示的金额。
输入预算版本的相关
6.20.2
预算金额
路径：财务管理模块/总分类帐/预算/预算金额
年度预算金额：根据已审批的预算对某预算版本输入预算值。在预算金额界面中读取需要赋值的预算版
本，在表体行中点击“新建”按钮输入“科目”、“金额”等信息。
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财务管理操作指南
输入预算的相关信息
6.20.3
预算方法
路径：财务管理模块/总分类帐/预算/分配方法
分配方法：是指对年度预算金额计划在不同的期间执行金额，可以平均分配也可根据实际计划分配。在分
配方法界面中点击“新建”按钮建立分配方法代码，输入分配方法描述及预算年度，在表体行建立某期间
的分配比例，合计分配比例为100％。
分配方法及描述
某期间的分配比
在预算金额界面中读取需要修改的预算版本，在表体行中的科目预算行选择具体的预算方法后保存修改信
息。
选择分配方
6.21
期间成本分配
6.21.1
成本分配程序（对损益类科目的分配或结转）
路径：期间成本分配/成本分配程序.在成本分配程序界面中的表体行点击“新建”按钮，在新建的行中填
入“会计年度”，通过值列表选择“会计期间”、“凭证类新PCA类”后保存修改信息，此时的状态为
“有效”。
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新建的成本
分配程序
6.21.2
步骤定义
路径：期间成本分配/步骤定义.在步骤定义界面中选择需要定义的会计年度及会计期间，在表体行点击
“新建”按钮填入“顺序号”、“步骤标识号”、“步骤类型”、“描述”、“过帐模式”后保存。根据
企业的自身需求，生成相应的步骤。
定义成本分配程序
6.21.3
定义步骤细节
路径：期间成本分配/步骤定义.在步骤定义界面中选中表体行（生成凭证）点右键弹出“步骤细节定义”
界面。在该界面中选中表体行点右键弹出“步骤详细说明”界面。在“步骤细节定义—选项”界面中定义
需要分摊（结转）的帐户（组）。在“步骤细节定义—相同方”界面中定义目标帐户（组），完成以上步
骤后保存修改信息。
点击右键
定义需分摊的
帐户（组）
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定义分摊目标帐户
（组）或其他代码
6.22
年结处理
6.22.1
定义年结会计期间、用户组
路径：会计规则/用户数据/会计期间.在会计期间界面中新建一个13会计期间专用于年结处理业务，保存
修改信息后选中该行点右键给该会计期间赋予一个用户组，该用户组专用于年结处理业务。
建立年结会计期
确定处理年结业务
的用户组。
6.22.2
为年结业务用户组确定权限
路径：会计规则/合并规则.在合并规则界面中新建一行，通过值列表选择年结的用户组，明确该用户组可
以处理的各代码段的范围。
6.22.3
定义收入费用清零的会计凭证
路径：用户数据/定义凭证类型.新建一个凭证类型M1,功能凭证：M，分类帐：总帐，选中原保存。将指
针指向表头点右键定义凭证序列。
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6.23
过帐控制
用此窗口来指定用于自动过帐事件的帐户和其他代码件，这些事件是在IFS应用系统组件中创建的。所有
组件安装他们自己的过帐类型，控制类型和许可的合并。根据安装的组件，当创建新公司时，就创建过帐
控制的缺省值。在系统在线前如果必要，就检查值并更改他们。
过帐类型: 过帐类型的代码, 例如, IP6. 可用的过帐类型是根据所安装的组件。当输入新信息时，值列
表显示过帐类型。过帐类型在系统中预先定义并不能被更改。过帐类型描述: 过帐类型的描述。当在过帐
类型域中输入新信息时，会自动显示描述。你不能编辑描述。描述仅作通知，在系统中不影响其他。代码
件名称: 过帐控制适用的代码件。当输入新信息时用值列表。在IFS应用系统中有10个代码件(A-J)，在
过帐控制中能被使用。用会计准则/规则/定义代码串来查看代码件如何在公司中定义。控制类型: 此域显
示控制类型与过帐类型相联，例如, AC1. 当输入新信息时用值列表。可用的控制类型是根据在过帐类型
域的代码。当新信息被保存，选择详情操作并输入控制类型的更多信息，如果适当的。控制类型描述: 控
制类型的描述。如果填写控制类型域，当输入新信息时自动显示描述。你不能编辑描述。描述仅为通知所
用，在系统中不影响其他。缺省值: 如果有的话，缺省值是过帐类型的值。如果控制类型是AC1，规定
值，在此域输入期望的代码件值。对于确定的过帐类型，你能在
过帐控制详情
中指定一个代码件值作为缺
省值和其他代码值。当创建过帐时, 代码件值根据控制类型值来获得。如果控制类型值在
过帐控制详情
中
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丢失，在缺省值域中能获得代码件值。替换值: 自动显示允许的或不允许的并能被更改。这表示代码串完
成是否能替换过帐控制指令。代码串完成的信息在会计准则/代码串/
代码串完
成中被输入。模块: 此域显
示属于过帐类型的组件名称缩写词。名称是由系统给出的，用户不能更改。
7
IFS中国财务报表
7.1
明：
路径：IFS中国财务报表1.0.0/资产负债表基本数据设置
报表的基础设置IFS公司为中国企业开发了16张报表。现举《资产负债表》一例说
系统对这些报表都做了默认的设置，用户可以根据自己企业的需求进行调整。
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以下是企业调整是要定义的项目：标志号：定义表体时的系统的行号。如：资产负债表是俩栏式报
表，所以一行将会有两个行号的内容行。右边：定义行号的方向，在表体左边的行选择“left”，
在表头右边的行选择 “right”描述：对行的描述行号：显示在资产负债表中“行号”对应的数
据，用户根据自己的需要确定需要填入的数字。行标识：判定行的性质。值为：Null、Calculate、
Summary。Null表示该行没有金额；Calculate标识该行是一个计算行，值从总账当中取得；
Summary是一个累计行，该行的公式将会是几个不同行的累加值。贷方：该行所取值的来源。值
为：Debit、Credit和Balance。Debit表示取的是总账的借方发生额，Credit表示取的是总账的贷
方发生额，Balance表示的是取的是总账的余额.位置左右：所显示值的方向。这里有三个值：
Positive、Negative和Original。Positive指所显示的是正值，Negative指所显示的是负值，
Original指显示的是系统以前的值
公式开始：
公式结束：
CodeB—CodeJ：如果公式中用到其中的Code Part，那么该CodePart选择值“true”
运行报表
路径：信息服务/运行报表
1、
2、
找出所要打印的报表
填入相关信息，点击“确认”
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预览该张报表
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定义凭证类型 【会计规则】【用户数据】【定义凭证类型】
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自动分配：当用户用凭证号序列输入凭证时，选中此框就会自动分配凭证号码。由其他功能组模块
生成的凭证必须有自动编号，如临时凭证，应收应付凭证和付款。
需求单项功能组：如果凭证类型要求只有一个功能组，并与之相联就选中此框。当创建新凭证类型
时，此框就缺省选中，如果凭证类型被链接到功能组B, G, M, N, 或 U中的一个，选中可被删
除。如果凭证类型是链接到现金帐户，此框将被选中。
在【查询凭证类型】叫【单本】
注：
组 描述 使用的组件
付款
付款
会计准则
付款
付款
B 应收帐款
G 抵销应收和应付帐款
M
U
手工凭证
N 混合付款
付款
模拟凭证: 如果凭证类型与功能组M, K, Q, 或 R相链接时，选中此框。如果链接其它组，就不选
中此框。 注：
组
M
描述
手工凭证
使用的组件
会计准则
会计准则
会计准则
会计准则
K 更正
Q 初始余额
R 临时凭证
分类帐：用来链接凭证类型和所有的分类帐，总分类帐或一个指定的内部分类帐。所有分类帐意为
凭证类型在所有分类帐中都有效。总分类帐或内部分类帐意为凭证类型仅在指定的分类帐中有效。
如果选择内部分类帐，必须在分类帐标识号域中定义内部分类帐标识号。仅当链接到功能组
A,K,M,Q,R,X或Z时，内部分类帐能与凭证类型相联。注：
组 描述 使用的组件
固定资产
会计准则
会计准则
会计准则
会计准则
会计准则
期间成本分配
A 固定资产帐户
K 更正
M 手工凭证
Q 初始余额
R 临时凭证
X
应计凭证
Z 期间成本分配
内部方法使用指南： 如果选中此框, 现存的手工内部分类帐过帐方法类型将被用于控制与凭证类型
相关的基础事务处理。如果没有选中，所有的现存手工方法将被视为记帐处理。余额: 如果选中此
框，将执行检查以确认凭证是平衡的并能被保存和更新。此功能仅在凭证类型与内部分类帐相联时
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财务管理操作指南
才有用。功能组:凭证类型能属于一个或更多有关单一功能组框的值的功能组。功能组是预先定义的
并能用值列表来选择。当创建新公司时就会自动创建功能组:
组 描述 使用的组件
固定资产
付款
合并帐户
会计准则
差旅费
发票
付款
发票
发票
会计准则
采购
会计准则
付款
总分类帐，项目会计
会计准则
会计准则
维护
付款
工资
会计准则
期间成本分配
A 固定资产帐户
B 应收帐款
C
D
E
F
合并
多公司凭证
职员处理
客户发票
G 抵销应收和应付帐款
I
供货商发票输入
J 供货商发票最终过帐
K 更正
L 库存/库存移动
M 手工凭证
N 混合付款
P 项目处理
Q 初始余额
R 临时凭证
T 时间处理
U 付款
W 工资处理
X
应计凭证
Z 期间成本分配
功能组描述: 功能组的描述。此栏不能被更改。选择性的自动余额: 如果系统自动计算最后凭证行
的金额，就选中此框。这主要是用于功能组M手工凭证。手工凭证被输入在会计准则/凭证/凭证录
入中。原保存:如果此凭证类型的所有凭证将被保存在保留表中，就选中此框。对于功能C，M，K，
Q和Z可进行操作。功能组C和Z凭证要求这样做。
组
C
M
描述
合并
手工凭证
使用的组件
合并帐户
会计准则
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财务管理操作指南
K 更正 会计准则
Q 初始余额 会计准则
Z 期间成本分配 期间成本分配
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