2023年12月2日发(作者：慕俊杰)
2013年 6车间裁床 （组/车间/部）PL经营计划表科目版本： 2013核算科目1级科目2级科目上班人数上班天数生产效率投入工时产出工时变动人数指直接参与生产制造的人数，即计件工人；按折后变动人数计算按服务车间车缝总产值的30%提成，车缝单价按总工价12.94%*75%=9.7元/时，车间每月平均车缝产值=105人*11H*26天*82%*9.7元*30%=71万÷11个月=6.4万科目明细说明13年计划费用说明29112029182.0%2月101378.0%3月112680.0%3月112680.0%3月112581.0%3月112581.0%3月112781.0%326726461268月112784.0%326727441329月112585.0%3月112685.0%31月112685.0%32月112685.0%34年1月101982.0%200收益制造收入96893861制造收入合计以上各项收入之和变动人工费裁床费用燃料费水电费物料费1、变动人员工资变动人工费汇总生产组支付裁床裁剪费用生产中烫台使用蒸汽费用生产车间使用的水电费（照明、按当月投入工时每个1元机器、空调）1、唛架纸费2、仓库领取易耗品费用物料费汇总每月/每组按1500元计算每月/每组按600元计算12年平均实发工资3000元13年上涨10%，平均3310元变动费968926867256426558.2%87337333334337339788334891834052.3%1.46056.4%1.48446.4%1.48425.4%1.48425.2%1.48467.4%1.48467.9%1.48425.5%1.48446.0%1.48446.9%1.48446.9%1.484949834887890.7%1.4672014782605变动费合计以上各项变动费用之和限界利益限界利益率%固定人数各组管理工折后人数，含组长、裁床组长、裁剪技术主管车间主管、裁剪技术主管分摊分摊每月6000元/人215元/人*人数50%12元/天*当月人数1、公司扣社保费用2、包吃餐费 固定人工费1、管理工应发工资一般福利费2月红包费/100元、3月妇女节30元/人*60%、、五一3、过节福利费（开年利是、车劳动节/人60人包括车费/费、女人节、劳动节、端午节、人300元、6月份端午节、9中秋节、国庆节、元旦、春节）月份中秋、十月国庆、元旦60元/人、4、工衣费40元/件、每人两件80元/人25元/人 每月按1人计算每组2880元/月5、体检费6、员工生日费用一般福利费汇总757214804804固定费租金折旧修理费资金占用费办公场地租用费用机器设备折旧领用、申购机器配件，维修费用260元/月机器设备资金占用申购、领用笔记本、笔、电池等20元/月办公用品9929923254285288288288288288288356288288288288288288026020办公费1、旅游费用，聚餐等活动经费200元/人500元/人 管理工*3人其他福利费固定费合计2、培训费其他福利费汇总以上各项固定费用之和贡献利益贡献利益率人月劳动生产性22.8%3762214.0%1736.9%3767.2%3761.0%359787230.5%3452234.8%3951.2%4357.7%3910.0%4174.9%3884.0%3884.8%453
2023年12月2日发(作者：慕俊杰)
2013年 6车间裁床 （组/车间/部）PL经营计划表科目版本： 2013核算科目1级科目2级科目上班人数上班天数生产效率投入工时产出工时变动人数指直接参与生产制造的人数，即计件工人；按折后变动人数计算按服务车间车缝总产值的30%提成，车缝单价按总工价12.94%*75%=9.7元/时，车间每月平均车缝产值=105人*11H*26天*82%*9.7元*30%=71万÷11个月=6.4万科目明细说明13年计划费用说明29112029182.0%2月101378.0%3月112680.0%3月112680.0%3月112581.0%3月112581.0%3月112781.0%326726461268月112784.0%326727441329月112585.0%3月112685.0%31月112685.0%32月112685.0%34年1月101982.0%200收益制造收入96893861制造收入合计以上各项收入之和变动人工费裁床费用燃料费水电费物料费1、变动人员工资变动人工费汇总生产组支付裁床裁剪费用生产中烫台使用蒸汽费用生产车间使用的水电费（照明、按当月投入工时每个1元机器、空调）1、唛架纸费2、仓库领取易耗品费用物料费汇总每月/每组按1500元计算每月/每组按600元计算12年平均实发工资3000元13年上涨10%，平均3310元变动费968926867256426558.2%87337333334337339788334891834052.3%1.46056.4%1.48446.4%1.48425.4%1.48425.2%1.48467.4%1.48467.9%1.48425.5%1.48446.0%1.48446.9%1.48446.9%1.484949834887890.7%1.4672014782605变动费合计以上各项变动费用之和限界利益限界利益率%固定人数各组管理工折后人数，含组长、裁床组长、裁剪技术主管车间主管、裁剪技术主管分摊分摊每月6000元/人215元/人*人数50%12元/天*当月人数1、公司扣社保费用2、包吃餐费 固定人工费1、管理工应发工资一般福利费2月红包费/100元、3月妇女节30元/人*60%、、五一3、过节福利费（开年利是、车劳动节/人60人包括车费/费、女人节、劳动节、端午节、人300元、6月份端午节、9中秋节、国庆节、元旦、春节）月份中秋、十月国庆、元旦60元/人、4、工衣费40元/件、每人两件80元/人25元/人 每月按1人计算每组2880元/月5、体检费6、员工生日费用一般福利费汇总757214804804固定费租金折旧修理费资金占用费办公场地租用费用机器设备折旧领用、申购机器配件，维修费用260元/月机器设备资金占用申购、领用笔记本、笔、电池等20元/月办公用品9929923254285288288288288288288356288288288288288288026020办公费1、旅游费用，聚餐等活动经费200元/人500元/人 管理工*3人其他福利费固定费合计2、培训费其他福利费汇总以上各项固定费用之和贡献利益贡献利益率人月劳动生产性22.8%3762214.0%1736.9%3767.2%3761.0%359787230.5%3452234.8%3951.2%4357.7%3910.0%4174.9%3884.0%3884.8%453