2024年7月10日发(作者：盛秀妮)
五．作答内容-账套基础信息维护（分值：25分）
1、操作员管理：
题面：
新增操作员刘峰.编号LF：拥有“AS公用目录设置”.“AM公共单据”,“AR应收”,“AP应付”,
“GL2012总账”,“FA固定资产”中的所有权限。
答题步骤：1. admin 在 2012-1-1 登陆系统管理；
2. 权限——用户——增加.在弹出页面输入操作员编号与姓名；
3. 权限——权限.选中操作员.单击修改.将题目要求的权限赋予操作员.保存。
2、基础档案设置
（1） 题面：账套主管白燕修改帐套.增加法定代表人：张翔；有外币核算。
答题步骤：1.帐套主管 BY.2012-01-01.登陆系统管理；
2.帐套——修改——增加法定代表人信息——选择有外币核算——确定。
（2） 题面：定义外币：币符：$ ；币名：美元；固定汇率；2012年1月记账汇率6.40.其他默认；会
计科目100202（建设银行）下新增美元户科目（10020201）.要求美元外币核算
答题步骤：.2012-01-01.登陆企业应用平台；
2.基础设置——基础档案——财务——会计科目——增加；
3.在新增会计科目页面中.输入科目编码、科目名称.勾选外币核算；
4.单击币种选择框进入外币设置页面.单击增加.输入外币的信息后确认退出；
5.新增会计科目页面选择币种为美元.单击确定.保存信息退出。
（3） 题面：设置会计科目：设置指定科目.指定“现金总账科目1001”.“银行总账科目1002”；
答题步骤：1.基础设置——基础档案——财务——会计科目——编辑——指定科目；
2.现金科目中指定 1001、银行科目指定 1002；
3.确定.退出
（4）
题面：按照下表内容
设置本单位开户银行
编号
B01
银行账号
874318964391
币种
人民币
开户银行/账户名称
工行中关村西区支行
所属银行编码
01 中国工商银行
答题步骤：1.基础设置——基础档案——收付结算——本单位开户行；
2.增加.按照题目要求正确输入信息后.保存.退出。
（5）题面：
应收账款初始设置
科目设置：应收科目为1122.预收科目为2203.销售收入科目为6001；税金科目为22210102.其
他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币币种的结算方式均对应100201。
坏账准备设置：提取比例为0.9％.坏账准备期初余额为800.坏账准备科目为1231.对方科目为6701。
答题步骤：1.业务工作——财务会计——应收款管理
2.设置——初始设置
3.设置科目——基本科目设置.如题目要求设置应收、预收、销售收入、税金科目
4.设置科目——结算方式科目设置.如题目要求设置结算方式科目
5.坏账准备设置.如题目要求进行设置.确定.退出。
（6）题面：
应付账款初始设置
科目设置：应付科目为2202.预付科目为1123.采购科目1405.税金科目为22210101.其他暂时不
设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币结算方式均对应100201。
答题步骤：1.业务工作——财务会计——应付款管理
. .
2.设置——初始设置
3.设置科目——基本科目设置.如题目要求设置应付、预付、采购、税金科目
4.设置科目——结算方式科目设置.如题目要求设置结算方式科目
（7）题面：
固定资产选项设置
根据下面要求.设置固定资产选项内容：设置固定资产、累计折旧入账科目：固定资产入账科目：
“1601固定资产”；累计折旧入账科目“1602累计折旧”；业务发生后立即制单；
答题步骤：1.业务工作——财务会计——固定资产——设置——选项
2.编辑——与财务系统接口——按照题面要求设置对账科目；
3.编辑——与财务系统接口——勾选业务发生后立即制单；
4.确定.退出。
（8）题面：
会计科目的期初余额录入
应收账款、应付账款期初余额：
要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单.总账期初余额进行引入。
应收账款（1122）期初余额
日期 客户名称 摘 要
客户欠款
客户欠款
应付账款（2202）期初余额
日期
2011-1-12
供应商名称
数码视讯股份公司
摘 要
欠供应商款
欠供应商款
方向
贷
贷
余额
17600.00
29000.00
方向
借
借
余额
138600.00
98740.00
2011-08-05 中关村手机商贸中心
2011-11-24 苏州迅捷公司
2011-11-23 北京神州联想产品有限公司
期初余额录入完毕.请进行试算平衡。
答题步骤：1.业务工作——财务会计——应收款管理——设置——期初余额——确定；
2.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应收单；
3.业务工作——财务会计——应付款管理——设置——期初余额——确定；
4.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应付单；
5.业务工作——财务会计——总账——设置——期初余额；
6.双击应收账款的期初余额——往来明细——引入——退出
7.双击应付账款的期初余额——往来明细——引入——退出
8.总账期初余额——试算平衡
六、日常业务处理（分值：50分）
根据业务需要.自行选择相关产品模块进行操作；以下业务均由白燕（BY）操作完成。
（1）题面：2012/01/01 公司从工商银行提取现金21000元备用金.现金支票票号6488
答题步骤：1. 业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2. 增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存
摘要：提取备用金 借：库存现金 21000
付款凭证 贷：银行存款/工行银行 21000
. .
2024年7月10日发(作者：盛秀妮)
五．作答内容-账套基础信息维护（分值：25分）
1、操作员管理：
题面：
新增操作员刘峰.编号LF：拥有“AS公用目录设置”.“AM公共单据”,“AR应收”,“AP应付”,
“GL2012总账”,“FA固定资产”中的所有权限。
答题步骤：1. admin 在 2012-1-1 登陆系统管理；
2. 权限——用户——增加.在弹出页面输入操作员编号与姓名；
3. 权限——权限.选中操作员.单击修改.将题目要求的权限赋予操作员.保存。
2、基础档案设置
（1） 题面：账套主管白燕修改帐套.增加法定代表人：张翔；有外币核算。
答题步骤：1.帐套主管 BY.2012-01-01.登陆系统管理；
2.帐套——修改——增加法定代表人信息——选择有外币核算——确定。
（2） 题面：定义外币：币符：$ ；币名：美元；固定汇率；2012年1月记账汇率6.40.其他默认；会
计科目100202（建设银行）下新增美元户科目（10020201）.要求美元外币核算
答题步骤：.2012-01-01.登陆企业应用平台；
2.基础设置——基础档案——财务——会计科目——增加；
3.在新增会计科目页面中.输入科目编码、科目名称.勾选外币核算；
4.单击币种选择框进入外币设置页面.单击增加.输入外币的信息后确认退出；
5.新增会计科目页面选择币种为美元.单击确定.保存信息退出。
（3） 题面：设置会计科目：设置指定科目.指定“现金总账科目1001”.“银行总账科目1002”；
答题步骤：1.基础设置——基础档案——财务——会计科目——编辑——指定科目；
2.现金科目中指定 1001、银行科目指定 1002；
3.确定.退出
（4）
题面：按照下表内容
设置本单位开户银行
编号
B01
银行账号
874318964391
币种
人民币
开户银行/账户名称
工行中关村西区支行
所属银行编码
01 中国工商银行
答题步骤：1.基础设置——基础档案——收付结算——本单位开户行；
2.增加.按照题目要求正确输入信息后.保存.退出。
（5）题面：
应收账款初始设置
科目设置：应收科目为1122.预收科目为2203.销售收入科目为6001；税金科目为22210102.其
他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币币种的结算方式均对应100201。
坏账准备设置：提取比例为0.9％.坏账准备期初余额为800.坏账准备科目为1231.对方科目为6701。
答题步骤：1.业务工作——财务会计——应收款管理
2.设置——初始设置
3.设置科目——基本科目设置.如题目要求设置应收、预收、销售收入、税金科目
4.设置科目——结算方式科目设置.如题目要求设置结算方式科目
5.坏账准备设置.如题目要求进行设置.确定.退出。
（6）题面：
应付账款初始设置
科目设置：应付科目为2202.预付科目为1123.采购科目1405.税金科目为22210101.其他暂时不
设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币结算方式均对应100201。
答题步骤：1.业务工作——财务会计——应付款管理
. .
2.设置——初始设置
3.设置科目——基本科目设置.如题目要求设置应付、预付、采购、税金科目
4.设置科目——结算方式科目设置.如题目要求设置结算方式科目
（7）题面：
固定资产选项设置
根据下面要求.设置固定资产选项内容：设置固定资产、累计折旧入账科目：固定资产入账科目：
“1601固定资产”；累计折旧入账科目“1602累计折旧”；业务发生后立即制单；
答题步骤：1.业务工作——财务会计——固定资产——设置——选项
2.编辑——与财务系统接口——按照题面要求设置对账科目；
3.编辑——与财务系统接口——勾选业务发生后立即制单；
4.确定.退出。
（8）题面：
会计科目的期初余额录入
应收账款、应付账款期初余额：
要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单.总账期初余额进行引入。
应收账款（1122）期初余额
日期 客户名称 摘 要
客户欠款
客户欠款
应付账款（2202）期初余额
日期
2011-1-12
供应商名称
数码视讯股份公司
摘 要
欠供应商款
欠供应商款
方向
贷
贷
余额
17600.00
29000.00
方向
借
借
余额
138600.00
98740.00
2011-08-05 中关村手机商贸中心
2011-11-24 苏州迅捷公司
2011-11-23 北京神州联想产品有限公司
期初余额录入完毕.请进行试算平衡。
答题步骤：1.业务工作——财务会计——应收款管理——设置——期初余额——确定；
2.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应收单；
3.业务工作——财务会计——应付款管理——设置——期初余额——确定；
4.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应付单；
5.业务工作——财务会计——总账——设置——期初余额；
6.双击应收账款的期初余额——往来明细——引入——退出
7.双击应付账款的期初余额——往来明细——引入——退出
8.总账期初余额——试算平衡
六、日常业务处理（分值：50分）
根据业务需要.自行选择相关产品模块进行操作；以下业务均由白燕（BY）操作完成。
（1）题面：2012/01/01 公司从工商银行提取现金21000元备用金.现金支票票号6488
答题步骤：1. 业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证
2. 增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存
摘要：提取备用金 借：库存现金 21000
付款凭证 贷：银行存款/工行银行 21000
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