2024年9月19日发(作者：卫泉)
某大学金融学院《公共科目＋银行管理》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期 考试类型：（闭卷）考试
考试时间： 90 分钟 年级专业_____________
学号_____________ 姓名_____________
1、判断题（17分，每题1分）
1. 骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的犯罪主体是自然人，单位不
能构成该罪。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的犯罪主体是一般主体，自
然人和单位正式成为都可成为犯罪主体。
2. 信托公司可以转由第三方处理信托事务。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：信托公司应当亲自取证信托事务。信托文件另有约定或有不得
已事由时，可委托他人代为处理，但信托公司应尽额外的监督义务，
并对他人处理信托事务的行为承担责任。
3. 委托贷款的风险不仅需要委托人承担，银行也需要承担。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：委托贷款是指委托人提供资金，由商业银行（受托人）根据委
托人确定的借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协
助监督使用、协助收回的贷款。委托贷款业务是商业银行的委托业务。
商业银行与委托通过业务相关主体贷款合同约定各方权利义务，履行
相应职责，收取代理手续费，不承担信用风险。
4. 商业银行应根据市场情况调整投资比例，超出销售文件约定比例
的，商业银行可直接进行调整。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：商业银行应当根据市场调整情况调整中国投资范围、投资信贷
资产种类或投资比例，并按照有关规定事先进行重要信息披露。超出
销售文件约定所占比例的，除高风险类型的理财产品超出比例范围偏
高投资较低风险资产外，应当先夺得投资者书面同意，并在全国理财
信息登记系统做好理财产品信息登记；投资者不接受的，应当允许投
资者按照销售文件约定提前赎回理财产品。
5. 根据《中华人民共和国物权法》规定，抵押合同一经生效，抵押
权即行生效。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：《物权法》构建抵押合同成立与协调机制抵押权设立分离的机
制，即抵押贷款合同可以先生效，而抵押权设立则需经过一定的手续
后方能生效。
6. 银行应建立清晰的信贷准入和退出的政策，明确对客户开办某项
信贷业务或产品的最低要求，收回对超出其风险容忍度的贷款。
（ ）
正确
错误
答案：正确
解析：信贷准入是指银行通过制定信贷政策，明确银行意愿对客户开
办产品销售某项信贷业务或产品的最低要求。信贷对是指银行在退出
存量信贷资产进行风险收益评估的基础上，收回对小于其风险容忍度
的贷款，以达到降低风险总量、优化新增贷款结构的目的。
7. 信用卡一般分为贷记卡和借记卡两种。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：按银行卡清偿方式的不同，目前的银行卡主要有信用卡、借记
卡。按照为何交存备用金，信用卡分为贷记卡和准贷记卡。
8. 穆迪的BBB及其以上级别，标准普尔的Baa及其以上级别为投资
级别，余下级别为投机级别，或投资以下级别，并通过“＋”“－”
进行微调。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：标准普尔的BBB及其以上级别，穆迪的Baa及其以上级别为进
行投资级别，余下级别为投机性级别，或投资以下级别，并通过
“＋”“－”进行微调。
9. 中国人民银行是依法进行外汇管理的行政机构，由国家外汇管理
局管理。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：国家外汇管理局是依法进行外汇管理的机构，是国务院部委管
理的国家局，由中国人民银行行政管理。
10. 根据《商业银行法》，对同一借款人的贷款余额与商业银行资
本余额的比例不得超过10%。同时，按照《商业银行集团客户授信业务
风险管理指引》，商业银行对单一客户授信余额不得超过其资本净额
的15%。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，商业银行
在对单一集团客户贷款不应其资本余额的15%，而非资本净额。
11. 利率风险是银行面临的主要市场风险。（ ）
正确
错误
答案：正确
解析：利率风险是指市场利率变动的不确定对银行造成损失的风险。
利率风险是银行暴露出的主要海外市场市场风险。利率风险按照来源
的不同，可以分为重新定价违约风险、收益率曲线风险、基准风险和
期权性风险。
12. 风险转移是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承
担该业务或市场风险的策略性选择。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：风险规避是指商业银行拒绝或某一业务或市场，以避免承担该
业务或市场市场风险的策略性选择。
13. 风险分散策略没有成本。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：风险因素分散策略是有成本的，主要是分散投资项目过程中增
加的各项交易费用。
14. 银行本票不允许背书转让。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的
金额给收款人或者持票人的票据。银行本票一律此卡，允许背书转让。
15. 中小企业板服务对象仅限于中小型企业。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：中小企业板主要服务于中小型企业和高科技企业的市场。该板
块内公司普遍具有收入增长快、盈利能力强、科技含量高的特点，而
且其股票的流动性较好，交易也较为活跃。
16. 商业银行属于保险专业代理机构，可以代理保险业务。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：保险代理机构包括专门从事保险代理业务的保险专业代理机构
和兼营保险代理业务的保险兼业代理机构。合法经营商业银行属于保
险兼业代理机构。
17. 借记卡是银行发行的一种要求先存款后消费的信用卡。（
正确
错误
答案：错误
解析：借记卡是客户先在卡内存入大笔资金，再消费，不允许透支使
用；信用卡一般是银行或发卡机构给予客户一定的授信额度，客户可
以在额度内透支使用，先使用后还款。借记卡是非信用卡。
2、单选题（24分，每题1分）
1. 反映借款成本和贷款收益的是（ ）。
A． 公定利率
）
B． 实际利率
C． 官定利率
D． 名义利率
答案：B
解析：名义利率是以变动货币表示的对物价名义因素未作剔除的利率，
通常是指商业银行和其他金融机构对社会公布的挂牌利率。实际利率
是指名义利率扣除当期通货膨胀率之后的真实利率。官定利率是由政
府金融管理部门或中央银行根据国家经济发展和金融市场需要所确定
和调整的利率。公定利率是由一个国家或地区银行公会（同业协会）
证券公司等金融机构行业组织所确定的利率。在通货膨胀条件下，实
际短期利率是不易被直接观察到的，反映借款成本和贷款收益的是实
际利率而不是名义利率。
2. 下列不属于商业银行合规风险管理基本制度的是（ ）。
A． 合规绩效考核制度
B． 合规问责制度
C． 公平竞争制度
D． 诚信举报制度
答案：C
解析：有利于合规风险管理的基本制度包括三项：①绩效建立对管理
人员合规业绩考核的考核制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观念；
②建立有效的合规问责制度建设，严格对违规行为的责任认定与追究，
并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理程序，适时修订相关机构
政策、程序和操作指南；③建立诚信举报制度，鼓励财务人员举报违
法、违反职业不法行为操守或可疑的行为，并充分为保护举报人。
3. 一国货币对外升值后，下列关于对进口贸易影响的说法，正确的
是（ ）。
A． 有利于本国商品的出口
B． 有利于外国商品的进口
C． 有利于减少贸易逆差
D． 有利于增加贸易顺差
答案：B
解析：本国货币升值后，以外国货币表示的本国出口商品的上升，出
口商品在国外市场上的竞争力下降，利润减少，出口量减少；相反，
进口商品以本国货币表示则表示的价格下降，需求会上升，进而扩大
进口。贸易逆差扩大。
4. 对已发行的证券进行买卖、转让的市场称为（ ）。
A． 一级市场
B． 初级市场
C． 证券发行市场
D． 证券流通市场
答案：D
解析：和市场功能不同可以将金融市场分为一级市场根据五级市场。
一级市场也称初级市场或宣称发行市场，是初次首次发行的有价证券
的交易市场；二级市场又称次级市场或流通市场，是指已经发行证券
业证券的交易市场。
5. 从银行审慎、稳健经营的角度而言，银行持有的账面资本数量应
（ ）经济资本。
A． 大于
B． 小于等于
C． 等于
D． 小于
答案：A
解析：经济资本实质上是一个风险系统风险概念，因而又称为风险资
本。从银行审慎、稳健经营的字面上而言，银行持有极小的资本数量
应大于经济资本。
6. 以下几种在进出口业务中所采用的结算方式，涉及保兑行的是
（ ）。
A． 信用证
B． 汇款
C． 托收
D． 跟单托收
答案：A
解析：根据开证行的授权或要求对信用证加具保兑的银行，即为保兑
行。保兑信用证下的受益人可获得开证行和保兑行的双重独立付款保
证。
7. 汽车金融公司自用传统动力汽车贷款最高发放比例为______，二
手车贷款最高发放比例为______。（ ）
A． 70%；60%
B． 80%；50%
C． 70%；50%
D． 80%；70%
答案：D
解析：自用动力汽车贷款最高发放比例为80%，商用传统工艺传统动
力汽车贷款最高发放比例为70%；康孔县自用新能源汽车贷款最高发
放比例为85%，商用新能源汽车贷款最高发放比例为75%；二手车担
保最高发放比例为70%。
8. 消费金融公司向个人发放消费贷款的余额最高不得超过人民币
（ ）万元。
A． 50
B． 40
C． 30
D． 20
答案：D
解析：消费金融公司发放个人消费信贷是指消费金融公司采取信用、
抵押、质押担保或保证方式，以本币新货币形式向个人消费者提供的
贷款，但个人住房贷款和购车贷款只限。向公司消费金融个人发放消
费贷款不应超过客户风险承载能力且借款人贷款余额最高不得超过人
民币20万元。
9. 中国银行业协会是我国的银行业自律组织，负责对其进行指导和
监督的单位是（ ）。
A． 人社部
B． 国务院银行业监督管理机构
C． 财政部
D． 中国人民银行
答案：B
解析：对银行业自律组织的活动，国务院监督管理机构应当进行指导
和监督。银行业自律组织的章程应当报国务院银行业第五条监督管理
机构备案。
10. 汇出行应汇款人的要求，采用电报、电传或SWIFT形式，指示
汇入行付款给指定收款人的汇款方式是（ ）。
A． 电汇
B． 支票
C． 信汇
D． 票汇
答案：A
解析：电汇汇款是汇款人（付款人或债务人）委托银行以电报、电传、
环球梦工厂同业银行金融电讯协会（SWIFT）方式，指示出口地某一
股份制银行（其分行或代理行）作为汇入行，解付一定金额给收款人
的汇款通过银行方式。
11. （ ）是一个综合运用非现场监管、现场检查、对监管对象
持续关注以及风险评估与预警等信息的过程。
A． 监管走访
B． 现场检查联动
C． 风险评估
D． 监管评级
答案：D
解析：监管信贷评级是一个综合运用非现场监管、现场检查、对监管
对象持续关注以及风险评估与预警等信息的过程。有效的日常监管有
利于提高监管评级的效率，增强监管评级的准确性。监管评级遵循全
面性、及时性、系统性和审慎性原则。
12. 根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，可以外
包的职能是（ ）。
A． ATM机装钞
B． 核心管理
C． 战略管理
D． 内部审计
答案：A
解析：银行业监督管理监管机构明确，银行的战略管理、核心管理以
及内部审计等职能不宜外包。
13. 在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重程度
进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程是（ ）。
A． 风险报告
B． 风险控制
C． 风险监测
D． 风险计量
答案：D
解析：风险计量是在风险识别的基础上，对风险因素发生的可能性、
后果及严重程度需要进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程。
风险计量是持续提升银行精细化管理水平、优化金融体制的基础。
14. 商业银行办理个人储蓄存款业务应当遵循的原则是（ ）。
A． 存款自愿、取款自由、存款有息、存入指定银行
B． 存款自愿、取款审查、存款有息、存入指定银行
C． 存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密
D． 存款自愿、取款审查、存款有息、为存款人保密
答案：C
解析：商业银行办理个人储蓄存款办理手续业务，应当遵循存款自愿、
取款自由、存款有息、为这些银行保密的原则。这是《储蓄管理条例》
明确的储蓄机构严格遵守办理储蓄业务必须遵循的原则，1995年《商
业银行法》第二十九条以法律形式予以确认。
15. 下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是（ ）。
A． 对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，
但法律另有规定的除外
B． 对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但
法律另有规定的除外
C． 对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣
划，但法律另有规定的除外
D． 对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、
部门规章另有规定的除外
答案：D
解析：根据《商业银行法》第二十九条规定，对个人储蓄存款，拒绝
商业银行有权拒绝任何单位或者对个人查询、冻结、扣划，但法规另
有规定的除外。根据《商业银行法》第三十条规定，对单位存款，拒
绝商业银行有权拒绝任何单位或者对个人查询，但法律、行政管理法
规另有规定的除外；有权拒绝冻结任何单位或者商业性冻结、扣划，
但法规另有规定的除外。
16. 根据《中共中央国务院关于营造更好发展环境支持民营企业改
革发展的意见》，以下说法错误的是（ ）。
A． 对于风险较为集中地区的民营企业，银行机构应提前应对，尽快
收回贷款
B． 鼓励银行提前主动对接续贷要求，进一步降低民营和小微企业综
合融资成本
C． 商业银行要健全授信尽职免责机制，在内部绩效考核制度中落实
对小微贷款不良容忍的监管政策
D． 注重采用市场化手段，通过市场竞争实现企业优胜劣汰和资源优
化配置
答案：A
解析：项，健全授信尽职违犯机制，在内部绩效考核制度中落实对小
微企业贷款不良容忍的监管政策。项，强化考核激励，合理提高信用
贷款，鼓励银行提前主动对接企业续贷需求，进一步降低民营和小微
投融资企业综合融资成本。项，遵循市场规律，处理好政府与资本市
场的关系，强化竞争政策的基础性地位，注重采用市场化手段，通过
自由竞争市场竞争实现企业优胜劣汰和资源优化配置，促进市场秩序
规范。项，意见中不含此规定。
17. 下列不属于货币政策中介目标和操作目标的选择标准的是
（ ）。
A． 流动性
B． 可观测性
C． 可控性
D． 相关性
答案：A
解析：货币政策中介目标和操作目标的选择标准：①可观测性，这种
指标能够汇率观察货币政策作用的效果和实施进度，反映这种指标的
数据资料能够准确及时获取，便于定量分析；②可控性，即中央银行
能按政策意图对所选择的中介目标和操作目标进行有效控制和调节，
要处于中央银行运用的政策工具作用范围之内；③相关性，辅助工具
这种指标既要与货币政策工具密切相关，又要与货币政策目地紧密相
连。
18. 商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，避免存
在盲区和空白，这是内部控制的（ ）原则。
A． 制衡性
B． 全覆盖
C． 匹配性
D． 审慎性
答案：B
解析：内部控制的全覆盖原则要求，商业银行内部控制应当压制贯穿
决策、执行和把关全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有
的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。活动既要对整个经营管
理活动过程进行全面控制，又要对和从高层管理人员管理人员到基层
执行操作人员在内的每一位员工进行控制，从而同时实现对全业务、
全流程和全体员工的有效控制。
19. 根据《不良资产处置尽职指引》，下列处置方式不属于债权重
组的是（ ）。
A． 资产置换
B． 破产清偿
C． 修改债务条款
D． 以物抵债
答案：B
解析：在处置环节中，金融资产管理公司主要采取公司目前的处置方
式包括债权重组、债转股、资产置换、以股抵债、以物抵债、正常清
收、诉讼追偿、出售、资产证券化和委托处置等以及上述多种方式的
组合。根据《不良资产处置尽职指引》第二十七条规定，对债权成功
进行重组的，包括以物抵债、修改债务条款、信贷资产置换等方式或
其组合。
20. 根据《商业银行内部控制指引》，内部控制是（ ）。
A． 商业银行为实现管理目标，通过制定和实施一系列制度、程序和
方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程
和机制
B． 商业银行的一种自律行为，是商业银行为完成既定的工作目标和
防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险
控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称
C． 商业银行股东大会、董事会、监事会和高级管理层参与的，通过
制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的内部控制治
理和组织架构
D． 商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过
制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和
机制
答案：D
解析：根据《商业银行内部控制指引》第三条，内部控制是商业银行
董事会、监事会、现职高级管理层和全体财务人员参与的，通过制定
和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。
21. 客户评级的评价主体是（ ）。
A． 客户违约风险
B． 违约概率
C． 信用等级
D． 商业银行
答案：D
解析：客户信用是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，
反映客户违约系统性风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，
评价目标是客户违约风险，评价结果是褒奖信用等级和违约风险概率。
22. 以下不属于现场检查可以采取的手段的是（ ）。
A． 约谈外审人员
B． 调查与被查金融机构有关的单位
C． 约谈被查金融机构高管的家属
D． 抽调内审人员
答案：C
解析：现场检查的主要方式包括：①约谈外审人员；②抽调内审人员；
③向其他银行金融机构打探了解情况；④延伸调查，为了查清涉嫌刑
事犯罪，检查组经中国银保监会或派出机构相关督察组负责人批准，
可以对与被调查有关系的单位和个人进行调查。
23. 根据第三版巴塞尔资本协议的资本要求，商业银行一级资本充
足率应不低于（ ）。
A． 7%
B． 6%
C． 7.5%
D． 3.5%
答案：B
解析：第三版巴塞尔资本协议要求提高资本充足率监管标准，明确了
三个层次的最低资本要求：核心一级长期资本充足率为4.5%，一级长
期资本充足率为6%，总资本充足率为8%，并规定商业银行资本充足
率不得低于最低资本要求。
24. 在划分货币供应量层次中，M1一般是指（ ）。
A． 流通中现金
B． 广义货币
C． 狭义货币
D． 准货币
答案：C
解析：现阶段，我国按流动性不同将供应量划分为M0、M1、M2三
个层次。其中，M1被称为狭义货币，是现实购买力；M2被称为广义
货币；M2与M1之差被称为准货币发行，是潜在购买力。
3、多选题（24分，每题1分）
1. 下列各项属于信用风险计量所经历的阶段的有（ ）。
A． 专家判断法
B． 历史模拟法
C． 信用评分模型
D． 违约概率模型
答案：A|C|D
解析：信用风险计量坚实基础是现代信用风险管理的基础和关键环节，
经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展发
展阶段。
2. 战略风险主要体现在哪些方面？（ ）
A． 战略目标缺乏整体兼容性
B． 银行资产质量、盈利水平和总体财务状况恶化
C． 为实现目标所需要的资源匮乏
D． 为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷
答案：A|C|D
解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的
过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成或不利影响
的风险。主要包括体现在四个方面：①战略目标缺乏整体精确性；②
为实现这些目标而制定的战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源
匮乏；④整个战略实施过程的质量难以保证。项为流动性风险所表现
出来的特征。
3. 按照监管规定，商业银行发行金融债券应具备的条件有（ ）。
A． 贷款损失准备计提充足
B． 核心资本充足率不低于5%
C． 具有良好的公司治理机制
D． 最近两年连续盈利
答案：A|C
解析：按照监管规定，发行金融债券应具备以下条件：①具有良好的
公司治理机制；②核心资本峭腹不低于4%；③最近三年连续盈利能力；
④贷款损失准备计提充足；⑤风险监管指标符合监管机构的有关规定；
⑥最近三年没有极其重要违法、违规行为；⑦中国人民银行要求的其
他条件等。
4. 商业银行开展内部控制评价，应重点做好（ ）。
A． 评价标准制定
B． 评价质量控制
C． 评价对象
D． 评价实施
答案：A|B|C|D
解析：商业银行内部控制评价是对商业银行内部控制体系、开始实施
和运行结果开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。商业银行
开展内部控制褒奖，应重点做好以下方面：①评价对象；②评价实施；
③评价标准制定；④评价质量控制；⑤评价结果运用；⑥评价结果报
告。
5. 下列属于伪造、变造金融票证的有（ ）。
A． 伪造信用证随附的单据
B． 汇款凭证的印鉴与预留印鉴不一致
C． 伪造信用卡
D． 克隆银行本票
答案：A|C|D
解析：伪造、变造金融票证罪客观方面表现为伪造、变造金融票证的
行为，包括：①伪造、变造汇票、支票、本票；②伪造、纸制委托收
款凭证、汇款凭证、银行银行理财产品等其他银行结算单据凭证；③
伪造、变造信用证或者各别涂改的单据、文件；④伪造信用卡。
6. 下列属于信托财产的性质的是（ ）。
A． 信托财产与委托人未建立信托的其他财产相区别
B． 信托财产受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响较大
C． 受托人因管理、运用、处分该财产而取得的信托利益，也属于信
托财产
D． 信托财产与受托人固有财产相区别
答案：A|C|D
解析：项，股权投资财产具有独立性，可以不受委托人或受托人财务
状况的恶化甚至破产的影响。
7. 根据风险分散的原理，下列关于商业银行信贷策略的说法，正确
的有（ ）。
A． 不应过多集中于同一行业借款人
B． 可以与其他商业银行组成银团贷款，减少单一客户贷款额度
C． 不应过多集中于同一区域借款人
D． 可采取限额管理的方法，避免风险敞口过于集中
答案：A|B|C|D
解析：风险分散是指通过降低多样化的投资来分散和降低风险的策略
性舍去。风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义。根据多样
化投资分散风险的基本概念，商业银行的信贷业务应是全面的，而不
应集中于各别业务、同一性质甚至同一个贷款人借款人。商业银行可
以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，并使自
己的授信对象多样化，从而分散和降低风险因素。
8. 银行在金融创新中，须遵守的基本原则有（ ）。
A． 成本可算
B． 信息充分披露
C． 风险可控
D． 维护银行利益至上
答案：A|B|C
解析：金融创新原则包括：①合法合规原则；②公平竞争原则；③加
强知识产权保护原则；④成本可算原则，商业银行大型活动广泛开展
金融创新活动，应坚持成本可算、风险可控、信息充分披露的原则；
⑤强化业务发展监测原则；⑥客户适当性原则；⑦防范大宗交易对手
风险原则；⑧维护客户利益原则。
9. 汽车金融公司可以从事（ ）等业务。
A． 代理政策性银行业务
B． 办理汽车生产商贷款
C． 接受境内公众存款
D． 提供购车贷款
答案：D
解析：除E两项外，汽车金融公司目前还涵盖可以从事的业务包括：
①接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月（含）
以上定期存款；②接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车
保证金；③经批准，发行金融债券；④向金融机构借款；⑤提供贷款
汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅贷款和零配件
贷款以及维修设备贷款等；⑥量身定制汽车融资租赁业务（售后回租
业务除外）；⑦向金融业务出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租
赁拆入应收款业务；⑧办理租赁汽车残值变卖卖掉及处理业务；⑨从
事与购车融资活动相关的咨询、代理业务；⑩经批准，从事与汽车金
融业务相关的金融机构股权投资业务。
10. 商业银行债券投资的风险有（ ）。
A． 政治风险
B． 价格风险
C． 操作风险
D． 信用风险
答案：A|B|C|D
解析：商业银行债券投资的风险，主要用途包括信用风险、价格风险、
利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等。
11. 绩效考评结果的应用至少应当包括（ ）。
A． 评定等级行
B． 核定绩效薪酬总额
C． 分配信贷资源和财务费用
D． 确定管理授权
答案：A|B|C|D
解析：银行业财务管理金融机构应当加强绩效考评结果的应用管理，
建立科学合理的绩效考评结果挂钩机制。绩效考评结果至多的应用至
少应当包括以下方面：①评定等级行；②确定管理授权；③分配信贷
资源和财务费用；④核定绩效高管薪酬总额；⑤评价高级管理人员和
确定其绩效薪酬。
12. 商业银行通常运用的风险管理策略包括（ ）。
A． 风险补偿
B． 风险分散
C． 风险转移
D． 风险监测
答案：A|B|C
解析：商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、
风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿。
13. 银行承兑汇票是（ ）工具。
A． 直接融资工具
B． 长期金融工具
C． 间接融资工具
D． 短期金融工具
答案：C|D
解析：按存续期的长短划分，金融工具分为短期金融工具和长期金融
工具。其中，短期一年金融工具一般在一年及下述，如商业票据、短
期国库券、回购协议等。而银行承兑汇票属于商业票据的一种。按融
资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。其中，
科刺剑反之亦然融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、人寿保险单
等。
14. 下列关于商业银行组织机构的说法，正确的是（ ）。
A． 商业银行的注册资本应当是实缴资本
B． 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币
C． 城市商业银行属于全国性商业银行
D． 商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展
业务，其民事责任由总行承担
答案：A|D
解析：项，全国性商业银行，包括国有控股大型商业银行、全国性股
份制商业银行等。区域性商业银行主要包括商业银行、农村商业银行、
村镇银行、农村信用社等。项，设立全国性商业银行的注册资本最低
限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一创
设亿元人民币，设立农村商业银行的最低限额为五千万元人民币。
15. 银行业从业人员在业务宣传中，不得有下列行为（ ）。
A． 运用模糊概念或容易产生歧义的图文材料影射同业人员
B． 高息揽存或变相高息揽存
C． 只宣传客户可能获得的收益，不揭示业务风险
D． 采用不当销售手段，欺骗和误导客户
答案：A|C|D
解析：项属于银行业从业人员在办理本外币存款业务中禁止的行为；E
项属于银行业从业人员在办理信贷业务中禁止的行为。
16. 互联网金融的监管应遵循哪些原则？（ ）
A． 依法监管
B． 协同监管
C． 适度监管
D． 分类监管
答案：A|B|C|D
解析：《关于互联网金融健康发展的指导意见》对互联网金融健康发
展的总体要求是“鼓励创新、防范风险、趋利避害、健康发展”，积
极鼓励互联网金融平台、产品和服务创新，鼓励从业政府机构相互合
作，拓宽从业相关机构融资渠道，坚持简政放权和落实、完善财税政
策，推动信用基础设施建设和配套服务体系建设。与此相对应，互联
网金融的业务监管遵循“依法监管、适度监管、分类监管、协同监管、
创新监管”的原则，科学合理法规界定各业态的业务发展边界及准入
条件，落实监管责任，明确风险底线，保护合法经营，坚决打击违法
和违规行为。
17. 近年来，我国商业银行面临的流动性风险管理和监管的挑战不
断增加，具体表现在（ ）。
A． 资金来源稳定性下降
B． 流动性风险隐患增加
C． 资产负债期限错配加大
D． 资产流动性降低
答案：A|B|C|D
解析：近年来，随着我市银行业经营环境、业务模式、资金来源的变
化，显露出来部分商业银行出现资金来源稳定性下降、资产流动性降
低、资产负债期限错配加大、风险偏好流动性道德风险隐患增加等问
题，流动性风险管理和监管面临的挑战不断增加。
18. 货币政策的时滞包括的阶段有（ ）。
A． 制定并实施货币政策
B． 货币政策执行过程监测
C． 中央银行认识到需要采取货币政策
D． 公众意识到货币政策并采取措施
答案：A|C
解析：在具体实施货币政策时，从中央银行认识到需要采取货币政策，
然后制定并实施欧洲央行，到所采取的欧洲央行发挥作用、对货币政
策的最终目标产生拖累，需要有相当长的一段时间，这段时间被称为
货币政策的负向。
19. 第二版巴塞尔资本协议的主要内容有（ ）。
A． 资本充足率计算总体框架有所改变
B． 允许商业银行采用比较粗略的方法计量资本要求
C． 扩大了资本覆盖风险的种类
D． 商业银行资本充足率不得低于8%
答案：B|C|D
解析：项，第二协议版巴塞尔资本协议与第一版巴塞尔资本协议保持
良好了一定的连续性，资本充足率计算总体求解框架继续保持不变，
继续采取了资本/市场风险加权资产的形式；E项，明确商业银行总资
本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。
20. 机构准入包括哪些形式？（ ）
A． 投资设立
B． 收购
C． 分支机构设立
D． 法人机构设立
答案：A|B|C|D
解析：机构准入包括五种形式：①法人机构设立；②分支机构设立；
③投资设立、参股、收购；④机构变更；⑤机构终止。
21. 以下行为属于信托业务禁止性规定的有（ ）。
A． 利用受托人地位谋取不当利益
B． 对他人处理信托事务的行为承担责任
C． 将信托财产挪用于非信托目的的用途
D． 以信托财产提供担保
答案：A|C|D
解析：信托公司开展信托银行业务，不得有下列行为：①利用受托地
位受托人谋取不当利益；②将信托财产挪用于由非权利信托目的的用
途；③承诺信托不受损失或者保证最低收益；④以信托财产提供担保；
⑤法律法规和中国银保监会禁止的其他行为。
22. 下列关于银行外汇牌价表中现钞的表述，正确的有（ ）。
A． 可自由兑换的外币支票
B． 可自由兑换的外币票据
C． 可自由兑换的外币汇票
D． 可自由兑换的外国硬币
答案：D
解析：现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、
实在的外国纸币、硬币。
23. 商业银行在借款合同中的支付条款包括（ ）。
A． 贷款资金支付的限制、禁止行为
B． 借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料
C． 支付方式变更及触发变更条件
D． 贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准
答案：A|B|C|D
解析：商业银行应在借款合同中会流动资金借款人明确约定与贷款的
金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。其中，支付条款
包括但不含限于以下内容：①贷款的支付方式和贷款人受托支付的金
额标准；②支付方式变更及触发变更条件；③抵押贷款资金支付的限
制、禁止行为；④借款人应提供的贷款资金使用记录和资料。
24. 以下关于银行承兑汇票的说法，正确的有（ ）。
A． 以真实的商品交易为基础
B． 在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人
C． 出票人为银行
D． 期限自出票之日起最长不得超过3个月
答案：A|B
解析：项，银行承兑汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得逾多达6
个月；项，银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票；
E项，承兑行和贴现机构都应按照支付结算制度支付的相关规定，对商
业汇票的真实交易关系和关系进行审核。
2024年9月19日发(作者：卫泉)
某大学金融学院《公共科目＋银行管理》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期 考试类型：（闭卷）考试
考试时间： 90 分钟 年级专业_____________
学号_____________ 姓名_____________
1、判断题（17分，每题1分）
1. 骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的犯罪主体是自然人，单位不
能构成该罪。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的犯罪主体是一般主体，自
然人和单位正式成为都可成为犯罪主体。
2. 信托公司可以转由第三方处理信托事务。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：信托公司应当亲自取证信托事务。信托文件另有约定或有不得
已事由时，可委托他人代为处理，但信托公司应尽额外的监督义务，
并对他人处理信托事务的行为承担责任。
3. 委托贷款的风险不仅需要委托人承担，银行也需要承担。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：委托贷款是指委托人提供资金，由商业银行（受托人）根据委
托人确定的借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协
助监督使用、协助收回的贷款。委托贷款业务是商业银行的委托业务。
商业银行与委托通过业务相关主体贷款合同约定各方权利义务，履行
相应职责，收取代理手续费，不承担信用风险。
4. 商业银行应根据市场情况调整投资比例，超出销售文件约定比例
的，商业银行可直接进行调整。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：商业银行应当根据市场调整情况调整中国投资范围、投资信贷
资产种类或投资比例，并按照有关规定事先进行重要信息披露。超出
销售文件约定所占比例的，除高风险类型的理财产品超出比例范围偏
高投资较低风险资产外，应当先夺得投资者书面同意，并在全国理财
信息登记系统做好理财产品信息登记；投资者不接受的，应当允许投
资者按照销售文件约定提前赎回理财产品。
5. 根据《中华人民共和国物权法》规定，抵押合同一经生效，抵押
权即行生效。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：《物权法》构建抵押合同成立与协调机制抵押权设立分离的机
制，即抵押贷款合同可以先生效，而抵押权设立则需经过一定的手续
后方能生效。
6. 银行应建立清晰的信贷准入和退出的政策，明确对客户开办某项
信贷业务或产品的最低要求，收回对超出其风险容忍度的贷款。
（ ）
正确
错误
答案：正确
解析：信贷准入是指银行通过制定信贷政策，明确银行意愿对客户开
办产品销售某项信贷业务或产品的最低要求。信贷对是指银行在退出
存量信贷资产进行风险收益评估的基础上，收回对小于其风险容忍度
的贷款，以达到降低风险总量、优化新增贷款结构的目的。
7. 信用卡一般分为贷记卡和借记卡两种。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：按银行卡清偿方式的不同，目前的银行卡主要有信用卡、借记
卡。按照为何交存备用金，信用卡分为贷记卡和准贷记卡。
8. 穆迪的BBB及其以上级别，标准普尔的Baa及其以上级别为投资
级别，余下级别为投机级别，或投资以下级别，并通过“＋”“－”
进行微调。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：标准普尔的BBB及其以上级别，穆迪的Baa及其以上级别为进
行投资级别，余下级别为投机性级别，或投资以下级别，并通过
“＋”“－”进行微调。
9. 中国人民银行是依法进行外汇管理的行政机构，由国家外汇管理
局管理。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：国家外汇管理局是依法进行外汇管理的机构，是国务院部委管
理的国家局，由中国人民银行行政管理。
10. 根据《商业银行法》，对同一借款人的贷款余额与商业银行资
本余额的比例不得超过10%。同时，按照《商业银行集团客户授信业务
风险管理指引》，商业银行对单一客户授信余额不得超过其资本净额
的15%。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，商业银行
在对单一集团客户贷款不应其资本余额的15%，而非资本净额。
11. 利率风险是银行面临的主要市场风险。（ ）
正确
错误
答案：正确
解析：利率风险是指市场利率变动的不确定对银行造成损失的风险。
利率风险是银行暴露出的主要海外市场市场风险。利率风险按照来源
的不同，可以分为重新定价违约风险、收益率曲线风险、基准风险和
期权性风险。
12. 风险转移是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承
担该业务或市场风险的策略性选择。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：风险规避是指商业银行拒绝或某一业务或市场，以避免承担该
业务或市场市场风险的策略性选择。
13. 风险分散策略没有成本。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：风险因素分散策略是有成本的，主要是分散投资项目过程中增
加的各项交易费用。
14. 银行本票不允许背书转让。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的
金额给收款人或者持票人的票据。银行本票一律此卡，允许背书转让。
15. 中小企业板服务对象仅限于中小型企业。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：中小企业板主要服务于中小型企业和高科技企业的市场。该板
块内公司普遍具有收入增长快、盈利能力强、科技含量高的特点，而
且其股票的流动性较好，交易也较为活跃。
16. 商业银行属于保险专业代理机构，可以代理保险业务。（ ）
正确
错误
答案：错误
解析：保险代理机构包括专门从事保险代理业务的保险专业代理机构
和兼营保险代理业务的保险兼业代理机构。合法经营商业银行属于保
险兼业代理机构。
17. 借记卡是银行发行的一种要求先存款后消费的信用卡。（
正确
错误
答案：错误
解析：借记卡是客户先在卡内存入大笔资金，再消费，不允许透支使
用；信用卡一般是银行或发卡机构给予客户一定的授信额度，客户可
以在额度内透支使用，先使用后还款。借记卡是非信用卡。
2、单选题（24分，每题1分）
1. 反映借款成本和贷款收益的是（ ）。
A． 公定利率
）
B． 实际利率
C． 官定利率
D． 名义利率
答案：B
解析：名义利率是以变动货币表示的对物价名义因素未作剔除的利率，
通常是指商业银行和其他金融机构对社会公布的挂牌利率。实际利率
是指名义利率扣除当期通货膨胀率之后的真实利率。官定利率是由政
府金融管理部门或中央银行根据国家经济发展和金融市场需要所确定
和调整的利率。公定利率是由一个国家或地区银行公会（同业协会）
证券公司等金融机构行业组织所确定的利率。在通货膨胀条件下，实
际短期利率是不易被直接观察到的，反映借款成本和贷款收益的是实
际利率而不是名义利率。
2. 下列不属于商业银行合规风险管理基本制度的是（ ）。
A． 合规绩效考核制度
B． 合规问责制度
C． 公平竞争制度
D． 诚信举报制度
答案：C
解析：有利于合规风险管理的基本制度包括三项：①绩效建立对管理
人员合规业绩考核的考核制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观念；
②建立有效的合规问责制度建设，严格对违规行为的责任认定与追究，
并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理程序，适时修订相关机构
政策、程序和操作指南；③建立诚信举报制度，鼓励财务人员举报违
法、违反职业不法行为操守或可疑的行为，并充分为保护举报人。
3. 一国货币对外升值后，下列关于对进口贸易影响的说法，正确的
是（ ）。
A． 有利于本国商品的出口
B． 有利于外国商品的进口
C． 有利于减少贸易逆差
D． 有利于增加贸易顺差
答案：B
解析：本国货币升值后，以外国货币表示的本国出口商品的上升，出
口商品在国外市场上的竞争力下降，利润减少，出口量减少；相反，
进口商品以本国货币表示则表示的价格下降，需求会上升，进而扩大
进口。贸易逆差扩大。
4. 对已发行的证券进行买卖、转让的市场称为（ ）。
A． 一级市场
B． 初级市场
C． 证券发行市场
D． 证券流通市场
答案：D
解析：和市场功能不同可以将金融市场分为一级市场根据五级市场。
一级市场也称初级市场或宣称发行市场，是初次首次发行的有价证券
的交易市场；二级市场又称次级市场或流通市场，是指已经发行证券
业证券的交易市场。
5. 从银行审慎、稳健经营的角度而言，银行持有的账面资本数量应
（ ）经济资本。
A． 大于
B． 小于等于
C． 等于
D． 小于
答案：A
解析：经济资本实质上是一个风险系统风险概念，因而又称为风险资
本。从银行审慎、稳健经营的字面上而言，银行持有极小的资本数量
应大于经济资本。
6. 以下几种在进出口业务中所采用的结算方式，涉及保兑行的是
（ ）。
A． 信用证
B． 汇款
C． 托收
D． 跟单托收
答案：A
解析：根据开证行的授权或要求对信用证加具保兑的银行，即为保兑
行。保兑信用证下的受益人可获得开证行和保兑行的双重独立付款保
证。
7. 汽车金融公司自用传统动力汽车贷款最高发放比例为______，二
手车贷款最高发放比例为______。（ ）
A． 70%；60%
B． 80%；50%
C． 70%；50%
D． 80%；70%
答案：D
解析：自用动力汽车贷款最高发放比例为80%，商用传统工艺传统动
力汽车贷款最高发放比例为70%；康孔县自用新能源汽车贷款最高发
放比例为85%，商用新能源汽车贷款最高发放比例为75%；二手车担
保最高发放比例为70%。
8. 消费金融公司向个人发放消费贷款的余额最高不得超过人民币
（ ）万元。
A． 50
B． 40
C． 30
D． 20
答案：D
解析：消费金融公司发放个人消费信贷是指消费金融公司采取信用、
抵押、质押担保或保证方式，以本币新货币形式向个人消费者提供的
贷款，但个人住房贷款和购车贷款只限。向公司消费金融个人发放消
费贷款不应超过客户风险承载能力且借款人贷款余额最高不得超过人
民币20万元。
9. 中国银行业协会是我国的银行业自律组织，负责对其进行指导和
监督的单位是（ ）。
A． 人社部
B． 国务院银行业监督管理机构
C． 财政部
D． 中国人民银行
答案：B
解析：对银行业自律组织的活动，国务院监督管理机构应当进行指导
和监督。银行业自律组织的章程应当报国务院银行业第五条监督管理
机构备案。
10. 汇出行应汇款人的要求，采用电报、电传或SWIFT形式，指示
汇入行付款给指定收款人的汇款方式是（ ）。
A． 电汇
B． 支票
C． 信汇
D． 票汇
答案：A
解析：电汇汇款是汇款人（付款人或债务人）委托银行以电报、电传、
环球梦工厂同业银行金融电讯协会（SWIFT）方式，指示出口地某一
股份制银行（其分行或代理行）作为汇入行，解付一定金额给收款人
的汇款通过银行方式。
11. （ ）是一个综合运用非现场监管、现场检查、对监管对象
持续关注以及风险评估与预警等信息的过程。
A． 监管走访
B． 现场检查联动
C． 风险评估
D． 监管评级
答案：D
解析：监管信贷评级是一个综合运用非现场监管、现场检查、对监管
对象持续关注以及风险评估与预警等信息的过程。有效的日常监管有
利于提高监管评级的效率，增强监管评级的准确性。监管评级遵循全
面性、及时性、系统性和审慎性原则。
12. 根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，可以外
包的职能是（ ）。
A． ATM机装钞
B． 核心管理
C． 战略管理
D． 内部审计
答案：A
解析：银行业监督管理监管机构明确，银行的战略管理、核心管理以
及内部审计等职能不宜外包。
13. 在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重程度
进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程是（ ）。
A． 风险报告
B． 风险控制
C． 风险监测
D． 风险计量
答案：D
解析：风险计量是在风险识别的基础上，对风险因素发生的可能性、
后果及严重程度需要进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程。
风险计量是持续提升银行精细化管理水平、优化金融体制的基础。
14. 商业银行办理个人储蓄存款业务应当遵循的原则是（ ）。
A． 存款自愿、取款自由、存款有息、存入指定银行
B． 存款自愿、取款审查、存款有息、存入指定银行
C． 存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密
D． 存款自愿、取款审查、存款有息、为存款人保密
答案：C
解析：商业银行办理个人储蓄存款办理手续业务，应当遵循存款自愿、
取款自由、存款有息、为这些银行保密的原则。这是《储蓄管理条例》
明确的储蓄机构严格遵守办理储蓄业务必须遵循的原则，1995年《商
业银行法》第二十九条以法律形式予以确认。
15. 下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是（ ）。
A． 对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，
但法律另有规定的除外
B． 对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但
法律另有规定的除外
C． 对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣
划，但法律另有规定的除外
D． 对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、
部门规章另有规定的除外
答案：D
解析：根据《商业银行法》第二十九条规定，对个人储蓄存款，拒绝
商业银行有权拒绝任何单位或者对个人查询、冻结、扣划，但法规另
有规定的除外。根据《商业银行法》第三十条规定，对单位存款，拒
绝商业银行有权拒绝任何单位或者对个人查询，但法律、行政管理法
规另有规定的除外；有权拒绝冻结任何单位或者商业性冻结、扣划，
但法规另有规定的除外。
16. 根据《中共中央国务院关于营造更好发展环境支持民营企业改
革发展的意见》，以下说法错误的是（ ）。
A． 对于风险较为集中地区的民营企业，银行机构应提前应对，尽快
收回贷款
B． 鼓励银行提前主动对接续贷要求，进一步降低民营和小微企业综
合融资成本
C． 商业银行要健全授信尽职免责机制，在内部绩效考核制度中落实
对小微贷款不良容忍的监管政策
D． 注重采用市场化手段，通过市场竞争实现企业优胜劣汰和资源优
化配置
答案：A
解析：项，健全授信尽职违犯机制，在内部绩效考核制度中落实对小
微企业贷款不良容忍的监管政策。项，强化考核激励，合理提高信用
贷款，鼓励银行提前主动对接企业续贷需求，进一步降低民营和小微
投融资企业综合融资成本。项，遵循市场规律，处理好政府与资本市
场的关系，强化竞争政策的基础性地位，注重采用市场化手段，通过
自由竞争市场竞争实现企业优胜劣汰和资源优化配置，促进市场秩序
规范。项，意见中不含此规定。
17. 下列不属于货币政策中介目标和操作目标的选择标准的是
（ ）。
A． 流动性
B． 可观测性
C． 可控性
D． 相关性
答案：A
解析：货币政策中介目标和操作目标的选择标准：①可观测性，这种
指标能够汇率观察货币政策作用的效果和实施进度，反映这种指标的
数据资料能够准确及时获取，便于定量分析；②可控性，即中央银行
能按政策意图对所选择的中介目标和操作目标进行有效控制和调节，
要处于中央银行运用的政策工具作用范围之内；③相关性，辅助工具
这种指标既要与货币政策工具密切相关，又要与货币政策目地紧密相
连。
18. 商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，避免存
在盲区和空白，这是内部控制的（ ）原则。
A． 制衡性
B． 全覆盖
C． 匹配性
D． 审慎性
答案：B
解析：内部控制的全覆盖原则要求，商业银行内部控制应当压制贯穿
决策、执行和把关全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有
的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。活动既要对整个经营管
理活动过程进行全面控制，又要对和从高层管理人员管理人员到基层
执行操作人员在内的每一位员工进行控制，从而同时实现对全业务、
全流程和全体员工的有效控制。
19. 根据《不良资产处置尽职指引》，下列处置方式不属于债权重
组的是（ ）。
A． 资产置换
B． 破产清偿
C． 修改债务条款
D． 以物抵债
答案：B
解析：在处置环节中，金融资产管理公司主要采取公司目前的处置方
式包括债权重组、债转股、资产置换、以股抵债、以物抵债、正常清
收、诉讼追偿、出售、资产证券化和委托处置等以及上述多种方式的
组合。根据《不良资产处置尽职指引》第二十七条规定，对债权成功
进行重组的，包括以物抵债、修改债务条款、信贷资产置换等方式或
其组合。
20. 根据《商业银行内部控制指引》，内部控制是（ ）。
A． 商业银行为实现管理目标，通过制定和实施一系列制度、程序和
方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程
和机制
B． 商业银行的一种自律行为，是商业银行为完成既定的工作目标和
防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险
控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称
C． 商业银行股东大会、董事会、监事会和高级管理层参与的，通过
制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的内部控制治
理和组织架构
D． 商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过
制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和
机制
答案：D
解析：根据《商业银行内部控制指引》第三条，内部控制是商业银行
董事会、监事会、现职高级管理层和全体财务人员参与的，通过制定
和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。
21. 客户评级的评价主体是（ ）。
A． 客户违约风险
B． 违约概率
C． 信用等级
D． 商业银行
答案：D
解析：客户信用是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，
反映客户违约系统性风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，
评价目标是客户违约风险，评价结果是褒奖信用等级和违约风险概率。
22. 以下不属于现场检查可以采取的手段的是（ ）。
A． 约谈外审人员
B． 调查与被查金融机构有关的单位
C． 约谈被查金融机构高管的家属
D． 抽调内审人员
答案：C
解析：现场检查的主要方式包括：①约谈外审人员；②抽调内审人员；
③向其他银行金融机构打探了解情况；④延伸调查，为了查清涉嫌刑
事犯罪，检查组经中国银保监会或派出机构相关督察组负责人批准，
可以对与被调查有关系的单位和个人进行调查。
23. 根据第三版巴塞尔资本协议的资本要求，商业银行一级资本充
足率应不低于（ ）。
A． 7%
B． 6%
C． 7.5%
D． 3.5%
答案：B
解析：第三版巴塞尔资本协议要求提高资本充足率监管标准，明确了
三个层次的最低资本要求：核心一级长期资本充足率为4.5%，一级长
期资本充足率为6%，总资本充足率为8%，并规定商业银行资本充足
率不得低于最低资本要求。
24. 在划分货币供应量层次中，M1一般是指（ ）。
A． 流通中现金
B． 广义货币
C． 狭义货币
D． 准货币
答案：C
解析：现阶段，我国按流动性不同将供应量划分为M0、M1、M2三
个层次。其中，M1被称为狭义货币，是现实购买力；M2被称为广义
货币；M2与M1之差被称为准货币发行，是潜在购买力。
3、多选题（24分，每题1分）
1. 下列各项属于信用风险计量所经历的阶段的有（ ）。
A． 专家判断法
B． 历史模拟法
C． 信用评分模型
D． 违约概率模型
答案：A|C|D
解析：信用风险计量坚实基础是现代信用风险管理的基础和关键环节，
经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展发
展阶段。
2. 战略风险主要体现在哪些方面？（ ）
A． 战略目标缺乏整体兼容性
B． 银行资产质量、盈利水平和总体财务状况恶化
C． 为实现目标所需要的资源匮乏
D． 为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷
答案：A|C|D
解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的
过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成或不利影响
的风险。主要包括体现在四个方面：①战略目标缺乏整体精确性；②
为实现这些目标而制定的战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源
匮乏；④整个战略实施过程的质量难以保证。项为流动性风险所表现
出来的特征。
3. 按照监管规定，商业银行发行金融债券应具备的条件有（ ）。
A． 贷款损失准备计提充足
B． 核心资本充足率不低于5%
C． 具有良好的公司治理机制
D． 最近两年连续盈利
答案：A|C
解析：按照监管规定，发行金融债券应具备以下条件：①具有良好的
公司治理机制；②核心资本峭腹不低于4%；③最近三年连续盈利能力；
④贷款损失准备计提充足；⑤风险监管指标符合监管机构的有关规定；
⑥最近三年没有极其重要违法、违规行为；⑦中国人民银行要求的其
他条件等。
4. 商业银行开展内部控制评价，应重点做好（ ）。
A． 评价标准制定
B． 评价质量控制
C． 评价对象
D． 评价实施
答案：A|B|C|D
解析：商业银行内部控制评价是对商业银行内部控制体系、开始实施
和运行结果开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。商业银行
开展内部控制褒奖，应重点做好以下方面：①评价对象；②评价实施；
③评价标准制定；④评价质量控制；⑤评价结果运用；⑥评价结果报
告。
5. 下列属于伪造、变造金融票证的有（ ）。
A． 伪造信用证随附的单据
B． 汇款凭证的印鉴与预留印鉴不一致
C． 伪造信用卡
D． 克隆银行本票
答案：A|C|D
解析：伪造、变造金融票证罪客观方面表现为伪造、变造金融票证的
行为，包括：①伪造、变造汇票、支票、本票；②伪造、纸制委托收
款凭证、汇款凭证、银行银行理财产品等其他银行结算单据凭证；③
伪造、变造信用证或者各别涂改的单据、文件；④伪造信用卡。
6. 下列属于信托财产的性质的是（ ）。
A． 信托财产与委托人未建立信托的其他财产相区别
B． 信托财产受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响较大
C． 受托人因管理、运用、处分该财产而取得的信托利益，也属于信
托财产
D． 信托财产与受托人固有财产相区别
答案：A|C|D
解析：项，股权投资财产具有独立性，可以不受委托人或受托人财务
状况的恶化甚至破产的影响。
7. 根据风险分散的原理，下列关于商业银行信贷策略的说法，正确
的有（ ）。
A． 不应过多集中于同一行业借款人
B． 可以与其他商业银行组成银团贷款，减少单一客户贷款额度
C． 不应过多集中于同一区域借款人
D． 可采取限额管理的方法，避免风险敞口过于集中
答案：A|B|C|D
解析：风险分散是指通过降低多样化的投资来分散和降低风险的策略
性舍去。风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义。根据多样
化投资分散风险的基本概念，商业银行的信贷业务应是全面的，而不
应集中于各别业务、同一性质甚至同一个贷款人借款人。商业银行可
以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，并使自
己的授信对象多样化，从而分散和降低风险因素。
8. 银行在金融创新中，须遵守的基本原则有（ ）。
A． 成本可算
B． 信息充分披露
C． 风险可控
D． 维护银行利益至上
答案：A|B|C
解析：金融创新原则包括：①合法合规原则；②公平竞争原则；③加
强知识产权保护原则；④成本可算原则，商业银行大型活动广泛开展
金融创新活动，应坚持成本可算、风险可控、信息充分披露的原则；
⑤强化业务发展监测原则；⑥客户适当性原则；⑦防范大宗交易对手
风险原则；⑧维护客户利益原则。
9. 汽车金融公司可以从事（ ）等业务。
A． 代理政策性银行业务
B． 办理汽车生产商贷款
C． 接受境内公众存款
D． 提供购车贷款
答案：D
解析：除E两项外，汽车金融公司目前还涵盖可以从事的业务包括：
①接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月（含）
以上定期存款；②接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车
保证金；③经批准，发行金融债券；④向金融机构借款；⑤提供贷款
汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅贷款和零配件
贷款以及维修设备贷款等；⑥量身定制汽车融资租赁业务（售后回租
业务除外）；⑦向金融业务出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租
赁拆入应收款业务；⑧办理租赁汽车残值变卖卖掉及处理业务；⑨从
事与购车融资活动相关的咨询、代理业务；⑩经批准，从事与汽车金
融业务相关的金融机构股权投资业务。
10. 商业银行债券投资的风险有（ ）。
A． 政治风险
B． 价格风险
C． 操作风险
D． 信用风险
答案：A|B|C|D
解析：商业银行债券投资的风险，主要用途包括信用风险、价格风险、
利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等。
11. 绩效考评结果的应用至少应当包括（ ）。
A． 评定等级行
B． 核定绩效薪酬总额
C． 分配信贷资源和财务费用
D． 确定管理授权
答案：A|B|C|D
解析：银行业财务管理金融机构应当加强绩效考评结果的应用管理，
建立科学合理的绩效考评结果挂钩机制。绩效考评结果至多的应用至
少应当包括以下方面：①评定等级行；②确定管理授权；③分配信贷
资源和财务费用；④核定绩效高管薪酬总额；⑤评价高级管理人员和
确定其绩效薪酬。
12. 商业银行通常运用的风险管理策略包括（ ）。
A． 风险补偿
B． 风险分散
C． 风险转移
D． 风险监测
答案：A|B|C
解析：商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、
风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿。
13. 银行承兑汇票是（ ）工具。
A． 直接融资工具
B． 长期金融工具
C． 间接融资工具
D． 短期金融工具
答案：C|D
解析：按存续期的长短划分，金融工具分为短期金融工具和长期金融
工具。其中，短期一年金融工具一般在一年及下述，如商业票据、短
期国库券、回购协议等。而银行承兑汇票属于商业票据的一种。按融
资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。其中，
科刺剑反之亦然融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、人寿保险单
等。
14. 下列关于商业银行组织机构的说法，正确的是（ ）。
A． 商业银行的注册资本应当是实缴资本
B． 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币
C． 城市商业银行属于全国性商业银行
D． 商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展
业务，其民事责任由总行承担
答案：A|D
解析：项，全国性商业银行，包括国有控股大型商业银行、全国性股
份制商业银行等。区域性商业银行主要包括商业银行、农村商业银行、
村镇银行、农村信用社等。项，设立全国性商业银行的注册资本最低
限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一创
设亿元人民币，设立农村商业银行的最低限额为五千万元人民币。
15. 银行业从业人员在业务宣传中，不得有下列行为（ ）。
A． 运用模糊概念或容易产生歧义的图文材料影射同业人员
B． 高息揽存或变相高息揽存
C． 只宣传客户可能获得的收益，不揭示业务风险
D． 采用不当销售手段，欺骗和误导客户
答案：A|C|D
解析：项属于银行业从业人员在办理本外币存款业务中禁止的行为；E
项属于银行业从业人员在办理信贷业务中禁止的行为。
16. 互联网金融的监管应遵循哪些原则？（ ）
A． 依法监管
B． 协同监管
C． 适度监管
D． 分类监管
答案：A|B|C|D
解析：《关于互联网金融健康发展的指导意见》对互联网金融健康发
展的总体要求是“鼓励创新、防范风险、趋利避害、健康发展”，积
极鼓励互联网金融平台、产品和服务创新，鼓励从业政府机构相互合
作，拓宽从业相关机构融资渠道，坚持简政放权和落实、完善财税政
策，推动信用基础设施建设和配套服务体系建设。与此相对应，互联
网金融的业务监管遵循“依法监管、适度监管、分类监管、协同监管、
创新监管”的原则，科学合理法规界定各业态的业务发展边界及准入
条件，落实监管责任，明确风险底线，保护合法经营，坚决打击违法
和违规行为。
17. 近年来，我国商业银行面临的流动性风险管理和监管的挑战不
断增加，具体表现在（ ）。
A． 资金来源稳定性下降
B． 流动性风险隐患增加
C． 资产负债期限错配加大
D． 资产流动性降低
答案：A|B|C|D
解析：近年来，随着我市银行业经营环境、业务模式、资金来源的变
化，显露出来部分商业银行出现资金来源稳定性下降、资产流动性降
低、资产负债期限错配加大、风险偏好流动性道德风险隐患增加等问
题，流动性风险管理和监管面临的挑战不断增加。
18. 货币政策的时滞包括的阶段有（ ）。
A． 制定并实施货币政策
B． 货币政策执行过程监测
C． 中央银行认识到需要采取货币政策
D． 公众意识到货币政策并采取措施
答案：A|C
解析：在具体实施货币政策时，从中央银行认识到需要采取货币政策，
然后制定并实施欧洲央行，到所采取的欧洲央行发挥作用、对货币政
策的最终目标产生拖累，需要有相当长的一段时间，这段时间被称为
货币政策的负向。
19. 第二版巴塞尔资本协议的主要内容有（ ）。
A． 资本充足率计算总体框架有所改变
B． 允许商业银行采用比较粗略的方法计量资本要求
C． 扩大了资本覆盖风险的种类
D． 商业银行资本充足率不得低于8%
答案：B|C|D
解析：项，第二协议版巴塞尔资本协议与第一版巴塞尔资本协议保持
良好了一定的连续性，资本充足率计算总体求解框架继续保持不变，
继续采取了资本/市场风险加权资产的形式；E项，明确商业银行总资
本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。
20. 机构准入包括哪些形式？（ ）
A． 投资设立
B． 收购
C． 分支机构设立
D． 法人机构设立
答案：A|B|C|D
解析：机构准入包括五种形式：①法人机构设立；②分支机构设立；
③投资设立、参股、收购；④机构变更；⑤机构终止。
21. 以下行为属于信托业务禁止性规定的有（ ）。
A． 利用受托人地位谋取不当利益
B． 对他人处理信托事务的行为承担责任
C． 将信托财产挪用于非信托目的的用途
D． 以信托财产提供担保
答案：A|C|D
解析：信托公司开展信托银行业务，不得有下列行为：①利用受托地
位受托人谋取不当利益；②将信托财产挪用于由非权利信托目的的用
途；③承诺信托不受损失或者保证最低收益；④以信托财产提供担保；
⑤法律法规和中国银保监会禁止的其他行为。
22. 下列关于银行外汇牌价表中现钞的表述，正确的有（ ）。
A． 可自由兑换的外币支票
B． 可自由兑换的外币票据
C． 可自由兑换的外币汇票
D． 可自由兑换的外国硬币
答案：D
解析：现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、
实在的外国纸币、硬币。
23. 商业银行在借款合同中的支付条款包括（ ）。
A． 贷款资金支付的限制、禁止行为
B． 借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料
C． 支付方式变更及触发变更条件
D． 贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准
答案：A|B|C|D
解析：商业银行应在借款合同中会流动资金借款人明确约定与贷款的
金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。其中，支付条款
包括但不含限于以下内容：①贷款的支付方式和贷款人受托支付的金
额标准；②支付方式变更及触发变更条件；③抵押贷款资金支付的限
制、禁止行为；④借款人应提供的贷款资金使用记录和资料。
24. 以下关于银行承兑汇票的说法，正确的有（ ）。
A． 以真实的商品交易为基础
B． 在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人
C． 出票人为银行
D． 期限自出票之日起最长不得超过3个月
答案：A|B
解析：项，银行承兑汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得逾多达6
个月；项，银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票；
E项，承兑行和贴现机构都应按照支付结算制度支付的相关规定，对商
业汇票的真实交易关系和关系进行审核。