2024年4月6日发(作者：衣晓灵)
2023年中级银行从业资格之中级个人理财考前冲刺
模拟试卷A卷含答案
单选题（共35题）
1、投资性负债占总负债的比例通常被称为（ ）。
A.自用性负债比率
B.消费性负债比率
C.流动性负债比率
D.投资性负债比率
【答案】 D
2、银监会借鉴境外理财监管法规经验，吸收现行规定中关于（ ）环节的相关
规定，并在结合商业银行理财业务最新发展情况等因素的基础上正式发布了
《商业银行理财产品销售管理办法》。
A.销售管理
B.设计管理
C.推介管理
D.兑付管理
【答案】 A
3、（）是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源
A.家庭收入
B.工作收入
C.理财收入
D.其他收入
【答案】 A
4、在中国境内无住所，居住超过5年的个人，从第6年起，就其来源于( )征
税。
A.中国境内的全部所得
B.中国境外的全部所得
C.中国境外但汇回中国的所得
D.中国境内、境外的全部所得
【答案】 D
5、在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（ ）。
A.投资性资产比率越大说明理财积极度越高
B.投资负债率越高说明财务负担越大
C.现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标
D.自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标
【答案】 D
6、从人才需求推动行业发展的角度看，支持个人理财业务发展的原因不包括
（ ）。
A.大众自身缺乏必要的金融知识，难以制定适合自身特点的理财方案。
B.大众对于选定的金融工具很难正确应用，很难获得较好的投资收益或合理分
散风险，必须借助专业金融人士的帮助
C.专业金融机构和专业理财师在信息、设备、决策制定等方面有优势，更具专
业性，能为大众提供便利
D.大众可以根据自身的知识储备和理财经验进行科学合理的金融产品选择和资
产配置
【答案】 D
7、2011年6月何先生与王女士结婚，2014年5月王女士作为投保人为何先生
投保了一份定期寿险，同时王女士为唯一受益人。二人婚后无子女，何先生的
父母尚在。
A.由受益人独立享有
B.由何先生的父母享有
C.应当作为何先生的遗产处理
D.由王女士和何先生的父母共同享有
【答案】 A
8、关于理财规划服务涉及的内容，下列说法中错误的是（ ）。
A.涉及财务、法律、投资
B.涉及保险、税务等
C.不涉及债务管理
D.涉及家庭财务、非财务状况
【答案】 C
9、个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，确定计发月数所依
据的因素不包括（ ）。
A.城镇人口平均预期寿命
B.社会平均工资
C.利息
D.本人退休年龄
【答案】 B
10、下列关于金融市场构成要素的说法，不正确的是（ ）。
A.金融机构是资金融通活动的重要中介机构，是资金需求者和供给者之间的纽
带
B.政府参与金融市场，主要是通过发行各种债券筹集资金
C.在金融市场上，企业是最大的资金供给者
D.中央银行参与金融市场的主要目的不是为了筹措资金获利，而是为了实现货
币政策目标，调节经济，稳定物价
【答案】 C
11、人寿保险包括（ ）等险种。
A.收入保障保险
B.特定意外伤害保险
C.长期护理保险
D.生存保险和两全寿险
【答案】 D
12、假设投资组合的收益率为22％，无风险收益率是10％，投资组合的方差为
9％，β值为10％，那么，该投资组合的夏普比率等于（ ）。
A.0.3
B.0.4
C.0.7
D.0.8
【答案】 B
13、商业银行开展保证收益理财计划等个人理财业务，应向( )申请批准。
A.中国证监会
B.中国人民银行
C.中国银监会
D.证券交易所
【答案】 C
14、下列关于债券特征的描述，错误的是（ ）。
A.安全性是指债券持有人的收益相对固定，并且一定可按期收回投资
B.收益性是指债券能为投资者带来一定的收入，即债权投资的报酬
C.偿还性是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿
还本金
D.流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，灵活地转让债券
【答案】 A
15、下列哪一项不属于投保方必须告知的内容?( )
A.在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人
B.保险人理应知道的常识
C.保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保
D.合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重
要事实做如实回答
【答案】 B
16、小王是一名销售人员，其薪资组成为3000元基本工资，月度绩效奖金，车
补500元，特殊津贴500元。今年6月，小王成功营销大客户。当月月度绩效
奖金为5万元，且由于小王的业绩，公司决定给予价值10万元的股份。小王6
月工资、薪金所得的课税基数为( )元。
A.540000
B.2300
C.4000
D.154000
【答案】 D
17、商业银行应确定不同投资产品或理财计划的销售起点，下列关于理财产品
的销售起点，说法正确的是（ ）。
A.保证收益理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上
B.保证收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元(或等值外币)以上
C.保本浮动收益理财计划的起点金额，人民币应在3万元以上
D.保本浮动收益理财计划的起点金额，外币应在3000美元(或等值外币)以上
【答案】 B
18、某作家指控某杂志社侵犯其著作权，法院裁定作家胜诉，该作家取得杂志
社的经济赔偿款30000元，该赔偿收入应缴纳个人所得税额( )元。
A.0
B.3360
C.4800
D.5200
【答案】 C
19、社会生产衰退、资金紧缺的时候，中央银行会在债券市场上买人债券，投
放货币，这体现了货币市场的（ ）。
A.融资功能
B.价格发现功能
C.宏观调控功能
D.微观调控功能
【答案】 C
20、在退休规划安排时，通货膨胀率（），所需筹备的养老金金额（）。
A.越高 ；越高
B.越低 ；越高
C.越高 ；越低
D.不变 ；越高
【答案】 A
21、关系营销认为产品的价值既包括实体价值，也包括（）。
A.产品的包装
B.附在产品之上的服务
C.附产品的广告价值
D.产品的使用价值
【答案】 B
22、小高以自己的房屋为抵押向银行贷款。银行贷给他35万元，同时为抵押的
房屋投保了35万元的1年期房屋火险。按照约定，贷款人半年后偿还了15万
元。不久，该保险房屋发生重大火灾事故，则银行可以得到的赔偿金额是( )万
元。
A.10
B.15
C.20
D.30
【答案】 C
23、理财师在为客户进行投资规划前，首先要了解客户的风险属性，判断客户
的风险属性，要将（）与风险容忍态度两者综合考虑。
A.风险承受能力
B.风险偏好
C.家庭财富
D.个人收入
【答案】 A
24、下列有关证券发行市场与流通市场的关系，表述错误的是（ ）。
A.流通市场上证券流通的规模、结构和速度并不与发行市场证券的种类、数量
和方式直接相关
B.流通市场对发行市场起着积极的推动作用
C.流通市场上证券的供求状况与价格水平有力地影响发行市场上证券的发行
D.经营良好的流通市场为证券的变现提供了现实可能
【答案】 A
25、 （ ）是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损
失程度的原因或条件。
A.风险因素
B.风险事故
C.损失
D.收益
【答案】 A
26、转继承又称转归继承，代位继承又称间接继承。转继承与代位继承的区别
不包括()。
A.性质不同
B.法律效力不同
C.主体不同
D.适用范围不同
【答案】 B
27、下列说法中，错误的是（ ）。
A.可赎回债券降低了投资者的交易成本
B.提前偿付是一种本金偿付额超过预定分期本金偿付额的偿付方式
C.违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金
及支付利息的风险
D.债券的到期时间越长，利率风险越大
【答案】 A
28、对于想让子女出国接受高等教育的家庭来说，可以申请出国留学贷款。留
学贷款不能用于（ ）。
A.支付留学人员本人的学费
B.支付留学人员的基本生活费
C.支付留学人员旅行的费用
D.支付留学人员的必需费用
【答案】 C
29、下列各项不能作为遗产继承的是（ ）。
A.30万元的银行定期存款
B.个人收藏的清代名人字画
C.生前好友赠与的一对青花瓷瓶
D.朋友委托其鉴定的古董一件
【答案】 D
30、职场对专业程度的要求越来越高，一些科研性较强的职业，通常需要获得
硕士甚至更高的学历学位者才能胜任，这体现了（）。
A.职场对学历与知识水平的要求越来越高
B.受教育程度会直接影响收入水平
C.成年人对继续教育的需求不断增加
D.教育的成本不断升高
【答案】 A
31、停工留薪期一般不超过（ ）。
A.3
B.6
C.12
D.24
【答案】 C
32、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨
太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加
了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70
岁，无任何收入来源。
A.杨先生是家庭的支柱，要优先为杨先生投保
B.杨太太有社保，不需要再投保商业保险
C.杨先生最好用预留较高医疗基金的方式替代买保险的规划
D.杨扬是家庭未来的希望，要优先考虑她的保险
【答案】 A
33、资产配置中，具体选择各类资产下的理财产品和产品组合时，( )不能作为
现金类资产。
A.活期储蓄
B.货币市场基金
C.各类银行存款
D.股票
【答案】 D
34、关于个人所得税的计税依据，下列说法错误的是( )。
A.工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额
2024年4月6日发(作者：衣晓灵)
2023年中级银行从业资格之中级个人理财考前冲刺
模拟试卷A卷含答案
单选题（共35题）
1、投资性负债占总负债的比例通常被称为（ ）。
A.自用性负债比率
B.消费性负债比率
C.流动性负债比率
D.投资性负债比率
【答案】 D
2、银监会借鉴境外理财监管法规经验，吸收现行规定中关于（ ）环节的相关
规定，并在结合商业银行理财业务最新发展情况等因素的基础上正式发布了
《商业银行理财产品销售管理办法》。
A.销售管理
B.设计管理
C.推介管理
D.兑付管理
【答案】 A
3、（）是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源
A.家庭收入
B.工作收入
C.理财收入
D.其他收入
【答案】 A
4、在中国境内无住所，居住超过5年的个人，从第6年起，就其来源于( )征
税。
A.中国境内的全部所得
B.中国境外的全部所得
C.中国境外但汇回中国的所得
D.中国境内、境外的全部所得
【答案】 D
5、在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（ ）。
A.投资性资产比率越大说明理财积极度越高
B.投资负债率越高说明财务负担越大
C.现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标
D.自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标
【答案】 D
6、从人才需求推动行业发展的角度看，支持个人理财业务发展的原因不包括
（ ）。
A.大众自身缺乏必要的金融知识，难以制定适合自身特点的理财方案。
B.大众对于选定的金融工具很难正确应用，很难获得较好的投资收益或合理分
散风险，必须借助专业金融人士的帮助
C.专业金融机构和专业理财师在信息、设备、决策制定等方面有优势，更具专
业性，能为大众提供便利
D.大众可以根据自身的知识储备和理财经验进行科学合理的金融产品选择和资
产配置
【答案】 D
7、2011年6月何先生与王女士结婚，2014年5月王女士作为投保人为何先生
投保了一份定期寿险，同时王女士为唯一受益人。二人婚后无子女，何先生的
父母尚在。
A.由受益人独立享有
B.由何先生的父母享有
C.应当作为何先生的遗产处理
D.由王女士和何先生的父母共同享有
【答案】 A
8、关于理财规划服务涉及的内容，下列说法中错误的是（ ）。
A.涉及财务、法律、投资
B.涉及保险、税务等
C.不涉及债务管理
D.涉及家庭财务、非财务状况
【答案】 C
9、个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，确定计发月数所依
据的因素不包括（ ）。
A.城镇人口平均预期寿命
B.社会平均工资
C.利息
D.本人退休年龄
【答案】 B
10、下列关于金融市场构成要素的说法，不正确的是（ ）。
A.金融机构是资金融通活动的重要中介机构，是资金需求者和供给者之间的纽
带
B.政府参与金融市场，主要是通过发行各种债券筹集资金
C.在金融市场上，企业是最大的资金供给者
D.中央银行参与金融市场的主要目的不是为了筹措资金获利，而是为了实现货
币政策目标，调节经济，稳定物价
【答案】 C
11、人寿保险包括（ ）等险种。
A.收入保障保险
B.特定意外伤害保险
C.长期护理保险
D.生存保险和两全寿险
【答案】 D
12、假设投资组合的收益率为22％，无风险收益率是10％，投资组合的方差为
9％，β值为10％，那么，该投资组合的夏普比率等于（ ）。
A.0.3
B.0.4
C.0.7
D.0.8
【答案】 B
13、商业银行开展保证收益理财计划等个人理财业务，应向( )申请批准。
A.中国证监会
B.中国人民银行
C.中国银监会
D.证券交易所
【答案】 C
14、下列关于债券特征的描述，错误的是（ ）。
A.安全性是指债券持有人的收益相对固定，并且一定可按期收回投资
B.收益性是指债券能为投资者带来一定的收入，即债权投资的报酬
C.偿还性是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿
还本金
D.流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，灵活地转让债券
【答案】 A
15、下列哪一项不属于投保方必须告知的内容?( )
A.在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人
B.保险人理应知道的常识
C.保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保
D.合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重
要事实做如实回答
【答案】 B
16、小王是一名销售人员，其薪资组成为3000元基本工资，月度绩效奖金，车
补500元，特殊津贴500元。今年6月，小王成功营销大客户。当月月度绩效
奖金为5万元，且由于小王的业绩，公司决定给予价值10万元的股份。小王6
月工资、薪金所得的课税基数为( )元。
A.540000
B.2300
C.4000
D.154000
【答案】 D
17、商业银行应确定不同投资产品或理财计划的销售起点，下列关于理财产品
的销售起点，说法正确的是（ ）。
A.保证收益理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上
B.保证收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元(或等值外币)以上
C.保本浮动收益理财计划的起点金额，人民币应在3万元以上
D.保本浮动收益理财计划的起点金额，外币应在3000美元(或等值外币)以上
【答案】 B
18、某作家指控某杂志社侵犯其著作权，法院裁定作家胜诉，该作家取得杂志
社的经济赔偿款30000元，该赔偿收入应缴纳个人所得税额( )元。
A.0
B.3360
C.4800
D.5200
【答案】 C
19、社会生产衰退、资金紧缺的时候，中央银行会在债券市场上买人债券，投
放货币，这体现了货币市场的（ ）。
A.融资功能
B.价格发现功能
C.宏观调控功能
D.微观调控功能
【答案】 C
20、在退休规划安排时，通货膨胀率（），所需筹备的养老金金额（）。
A.越高 ；越高
B.越低 ；越高
C.越高 ；越低
D.不变 ；越高
【答案】 A
21、关系营销认为产品的价值既包括实体价值，也包括（）。
A.产品的包装
B.附在产品之上的服务
C.附产品的广告价值
D.产品的使用价值
【答案】 B
22、小高以自己的房屋为抵押向银行贷款。银行贷给他35万元，同时为抵押的
房屋投保了35万元的1年期房屋火险。按照约定，贷款人半年后偿还了15万
元。不久，该保险房屋发生重大火灾事故，则银行可以得到的赔偿金额是( )万
元。
A.10
B.15
C.20
D.30
【答案】 C
23、理财师在为客户进行投资规划前，首先要了解客户的风险属性，判断客户
的风险属性，要将（）与风险容忍态度两者综合考虑。
A.风险承受能力
B.风险偏好
C.家庭财富
D.个人收入
【答案】 A
24、下列有关证券发行市场与流通市场的关系，表述错误的是（ ）。
A.流通市场上证券流通的规模、结构和速度并不与发行市场证券的种类、数量
和方式直接相关
B.流通市场对发行市场起着积极的推动作用
C.流通市场上证券的供求状况与价格水平有力地影响发行市场上证券的发行
D.经营良好的流通市场为证券的变现提供了现实可能
【答案】 A
25、 （ ）是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损
失程度的原因或条件。
A.风险因素
B.风险事故
C.损失
D.收益
【答案】 A
26、转继承又称转归继承，代位继承又称间接继承。转继承与代位继承的区别
不包括()。
A.性质不同
B.法律效力不同
C.主体不同
D.适用范围不同
【答案】 B
27、下列说法中，错误的是（ ）。
A.可赎回债券降低了投资者的交易成本
B.提前偿付是一种本金偿付额超过预定分期本金偿付额的偿付方式
C.违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金
及支付利息的风险
D.债券的到期时间越长，利率风险越大
【答案】 A
28、对于想让子女出国接受高等教育的家庭来说，可以申请出国留学贷款。留
学贷款不能用于（ ）。
A.支付留学人员本人的学费
B.支付留学人员的基本生活费
C.支付留学人员旅行的费用
D.支付留学人员的必需费用
【答案】 C
29、下列各项不能作为遗产继承的是（ ）。
A.30万元的银行定期存款
B.个人收藏的清代名人字画
C.生前好友赠与的一对青花瓷瓶
D.朋友委托其鉴定的古董一件
【答案】 D
30、职场对专业程度的要求越来越高，一些科研性较强的职业，通常需要获得
硕士甚至更高的学历学位者才能胜任，这体现了（）。
A.职场对学历与知识水平的要求越来越高
B.受教育程度会直接影响收入水平
C.成年人对继续教育的需求不断增加
D.教育的成本不断升高
【答案】 A
31、停工留薪期一般不超过（ ）。
A.3
B.6
C.12
D.24
【答案】 C
32、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨
太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加
了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70
岁，无任何收入来源。
A.杨先生是家庭的支柱，要优先为杨先生投保
B.杨太太有社保，不需要再投保商业保险
C.杨先生最好用预留较高医疗基金的方式替代买保险的规划
D.杨扬是家庭未来的希望，要优先考虑她的保险
【答案】 A
33、资产配置中，具体选择各类资产下的理财产品和产品组合时，( )不能作为
现金类资产。
A.活期储蓄
B.货币市场基金
C.各类银行存款
D.股票
【答案】 D
34、关于个人所得税的计税依据，下列说法错误的是( )。
A.工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额